C riterios, indicadores y calificación para el análisis de los eventos de riesgo. Para la adopción de acciones preventivas y/o la aplicación de medidas preventivas y/o correctivas, de acuerdo con lo establecido en el
del artículo 9° del Decreto 028 de 2008, las actividades de seguimiento y control al gasto que se desarrollen sobre los recursos del Sistema General de Participaciones para el sector de agua potable y saneamiento básico, se desarrollarán teniendo en cuenta los siguientes criterios, indicadores y calificación: Evento de Riesgo Criterios Indicadores Valores del indicador Acciones preventivas Medidas
No envío de información conforme a los plazos, condiciones y formatos indicados por el Gobierno Nacional, y/o haber remitido o entregado información incompleta o errónea. 1.1 Oportunidad en el reporte de información 1.1.1. Fecha de radicación de la información en el SUI Vs. Fecha límite de cumplimiento de la obligación de reporte al SUI definido por la SSPD. No cumple Asistencia Técnica Giro directo y/o Suspensión de giro hasta la fecha de radicación de la información. Cumple Ninguna Ninguna 1.1.2. Fecha de radicación de la información en el MVCT Vs. Fecha límite de entrega definida por el MVCT No cumple Asistencia Técnica Giro directo y/o Suspensión de giro hasta la fecha de radicación de la información. Cumple Ninguna Ninguna 1.2. Reporte de la información requerida 1.2.1 Radicación en el SUI de la información previamente definida como prioritaria por el MVCT No Cumple Asistencia Técnica Giro directo y/o Suspensión de giro hasta la fecha de radicación de la información. Cumple Ninguna Ninguna 1.2.2 Porcentaje de la información radicada en el SUI en relación con la totalidad de la requerida para el ejercicio de las actividades de monitoreo o seguimiento de acuerdo con la resolución expedida por la SSPD Menos del 50% Asistencia Técnica Giro directo y/o Suspensión de giro hasta la fecha de radicación de la información. Del 50% a menos del 100% Asistencia Técnica Plan de desempeño 100% Ninguna Ninguna 1.3. Entrega de información y/o soportes adicionales 1.3.1. La información entregada en el MVCT corresponde a la totalidad de la requerida para el ejercicio de las actividades de monitoreo o seguimiento No Cumple Asistencia Técnica Giro directo / Suspensión de giro hasta la entrega de la información Cumple Ninguna Ninguna
No haber entregado a los encargados de efectuar las auditorías, la información y/o soportes requeridos para su desarrollo, en los términos y oportunidad solicitados. 2.1. Entrega de información y/o soportes en el desarrollo de los procesos de auditorías 2.1.1. La información entregada corresponde a la requerida en el desarrollo del proceso de auditoría No Cumple Asistencia Técnica Giro directo / Suspensión de giro hasta la entrega de la información Cumple Ninguna Ninguna
Presentar a la corporación de elección popular correspondiente un presupuesto no ajustado a las normas que rigen la programación y ejecución de los recursos del Sistema General de Participaciones 3.1. Incorporación del rubro de agua potable y saneamiento básico al presupuesto del ente territorial atendiendo únicamente las actividades autorizadas por la Ley 1176 de 2007. 3.1.1. El proyecto de presupuesto se presentó en los plazos y en las condiciones establecidas en el Estatuto Orgánico y normas aplicables No Cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño Cumple Ninguna Ninguna 3.1.2. El presupuesto aprobado incorpora el rubro de agua potable y saneamiento básico con la totalidad de los No Cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño Evento de Riesgo Criterios Indicadores Valores del indicador Acciones preventivas Medidas Recursos asignados y disponibles del SGP-APSB Cumple Ninguna Ninguna 3.2. Incorporar en el presupuesto los recursos necesarios de acuerdo con la aplicación de la metodología prevista en el Decreto 1013 de 2005 o los que lo modifiquen, adicionan o sustituyan 3.2.1. Incorporar en el presupuesto los recursos necesarios de acuerdo con la aplicación de la metodología prevista en el Decreto 1013 de 2005 o los que lo modifiquen, adicionan o sustituyan No Cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño Cumple Ninguna Ninguna
Cambio en la destinación de los recursos. 4.1. Modificaciones en el presupuesto de la destinación del SGP-APSAB para usos o sectores no autorizados 4.1.1. Recursos del SGP-APSB incorporados en el presupuesto destinados a usos autorizados Vs. Recursos SGP-APSB apropiados Menos del 100% Asistencia Técnica Plan de desempeño Igual al 100% Ninguna Ninguna 4.2. Incorporación en el presupuesto de los recursos destinados a atender las necesidad de subsidios de APSB 4.2.1. Recursos del SGP-APSB y otras fuentes incorporados en el presupuesto para atender el pago de subsidios Vs. Recursos necesarios para atender el déficit de subsidios de acuerdo con la metodología establecida en el Decreto 1013 de 2005 No Cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño Cumple Ninguna Ninguna 4.3. No adquirir compromisos superiores a los recursos del SGP-APSB disponibles en la entidad territorial con cargo a esta misma fuente de recursos 4.3.1. Compromisos no superiores a los recursos del SGP-APSB disponibles en la entidad territorial con cargo a esta misma fuente de recursos No cumple Asistencia Técnica Plan de Desempeño Cumple Ninguna Ninguna 4.4. Ejecución de los recursos efectivamente girados por el MVCT 4.4.1. Compromiso de los recursos de SGP-APSB vs Recursos disponibles del SGP-APSB en la respectiva vigencia Menor al 70% Asistencia Técnica Giro directo / Suspensión de giro hasta que supere el 70% Entre el 70% y el 100% Ninguna Ninguna 4.5. Ejecución de la totalidad de los recursos apropiados de acuerdo con lo dispuesto en la Ley 1176 de 2007. 4.5.1. Ejecución de los recursos en el marco de las actividades elegibles establecidas en los artículos 10 y 11 de la Ley 1176 de 2007. Menos del 100% Asistencia Técnica Plan de Desempeño Igual al 100% Ninguna Ninguna 4.6. Ejecución del presupuesto para el sector de agua potable y saneamiento básico atendiendo el pago de subsidios a estratos subsidiables cumpliendo el porcentaje mínimo establecido en la ley para los municipios de categoría 2, 3, 4, 5 y 6 4.6.1. Giros a los prestadores de los servicios públicos de acueducto, alcantarillado y aseo para otorgar subsidios a estratos subsidiables Giro Menor al 15% del SGP-APSB o del porcentaje mínimo que establezca la reglamentación del
del artículo 11 de la Ley 1176 de 2007 Asistencia Técnica Plan de Desempeño Evento de Riesgo Criterios Indicadores Valores del indicador Acciones preventivas Medidas Giro igual o mayor al 15% del SGP-APSB o del porcentaje mínimo que establezca la reglamentación del
del artículo 11 de la Ley 1176 de 2007 Ninguna Ninguna 5. Administración de los recursos en cuentas no autorizadas para su manejo o no registradas ante el MVCT. 5.1. Administración de los recursos en las cuentas registradas ante el MVCT. 5.1.1. La cuenta en la cual se administran los recursos está registrada ante MVCT No Cumple Asistencia Técnica Suspensión de giro Cumple Ninguna Ninguna 6. Realización de operaciones financieras o de tesorería no autorizadas por la ley. 6.1. Realización de operaciones financieras o de tesorería no autorizadas por la normatividad vigente. 6.1.1. Manejo de excedentes transitorios de liquidez conforme con las normas vigentes No cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño Cumple Ninguna Ninguna 6.1.2. Celebración de créditos de tesorería acorde con lo dispuesto por la Ley 819 de 2003 No cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño Cumple Ninguna Ninguna 7. Registro contable de los recursos que no sigue las disposiciones legales vigentes. 7.1. Registro contable de los recursos que no sigue las disposiciones legales vigentes 7.1.1. Registro de cuentas de los recursos del SGP de acuerdo lo establecido en el Plan Único de Cuentas y lo establecido por la SSPD. No cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño Cumple Ninguna Ninguna 8. Procesos de selección contractual en trámite cuyo objeto o actividades contractuales no se hallen orientados a asegurar la prestación del servicio en las condiciones definidas por la normatividad vigente, no cumplan con los fines para los cuales están destinados los recursos, o no aseguren el cumplimiento de metas de continuidad, cobertura y calidad en los servicios. 8.1. El objeto y las actividades contractuales están acordes con los conceptos de gasto autorizados por la ley y las normas de presupuesto. 8.1.1. Objeto y actividades contractuales acordes con los conceptos de gasto previstos en los artículos 10 y 11 de la Ley 1176 de 2007 No Cumple Asistencia Técnica Solicitud a la Procuraduría General de la Nación, suspensión de procesos contractuales Cumple Ninguna Ninguna 8.2. El objeto y las actividades contractuales contribuyen a mejorar o mantener indicadores de continuidad cobertura y calidad en la prestación de los servicios de acuerdo con el plan sectorial en concordancia con lo establecido por el MVCT 8.2.1. La destinación de los recursos del SGP-APSB contribuye a mejorar o mantener indicadores de continuidad cobertura y calidad en la prestación de los servicios, de acuerdo con el plan sectorial en concordancia con lo establecido por el MVCT No Cumple Asistencia Técnica Solicitud a la Procuraduría General de la Nación, suspensión de procesos contractuales Cumple Ninguna Ninguna 9. No disponer de interventores o supervisores de contratos y convenios y/o de un proceso de evaluación de informes de los interventores y supervisores. 9.1. Realización de interventoría y/o supervisión a contratos y convenios celebrados por la entidad territorial. 9.1.1. Existe supervisor o interventor de los contratos y convenios celebrados por la entidad territorial con recursos del SGP-APSB No Cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño Cumple Ninguna Ninguna 9.1.2. Existen formes de interventoría presentados por el supervisor o interventor del contrato. No Cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño Cumple Ninguna Ninguna 10 No publicar los actos administrativos, contratos, convenios e informes, cuando la ley lo exija. 10.1 No publicar los actos administrativos, contratos, convenios e informes, cuando la ley lo exija. 10.1.1 Publicación de actos administrativos, contratos, convenios e informes, cuando la ley lo exija en los medios autorizados legalmente. No Cumple Asistencia Técnica Plan de Desempeño Cumple Ninguna Ninguna 11. No disponer del Sistema de Identificación de Beneficiarios, o de estratificación, actualizados y en operación, bajo parámetros de calidad. 11.1. Que la entidad territorial tenga adoptada la estratificación para la zona urbana 11.1.1. La entidad territorial cuenta con decreto de adopción de la estratificación en zona urbana, según la metodología vigente No Cumple Asistencia Técnica Plan de Desempeño Cumple Ninguna Ninguna 11.2. Que la entidad territorial tenga adoptada la estratificación para la zona rural y fincas y viviendas dispersas a partir del año 2011 11.2.1. La entidad territorial cuenta con decretos de adopción de la estratificación en zona rural y fincas y viviendas dispersas, según la metodología vigente No Cumple Asistencia Técnica Plan de Desempeño Cumple Ninguna Ninguna 12. No cumplimiento de las condiciones de focalización, identificación de beneficiarios de programas sociales, estratificación y demás procedimientos previstos para la adecuada focalización y ejecución del gasto social. 12.1. Aplicación de la metodología para la determinación del equilibrio entre los subsidios y las contribuciones 12.1.1. Haber creado el Fondo de Solidaridad y Redistribución de Ingresos No Cumple Asistencia Técnica Plan de Desempeño Cumple Ninguna Ninguna 12.1.2 Contar con el acuerdo del concejo municipal donde se definan los porcentajes o factores de subsidio por estrato y los porcentajes o factores de aporte solidario para los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo No Cumple Asistencia Técnica Plan de Desempeño Cumple Ninguna Ninguna 12.1.3. Contar con el convenio de transferencia de los recursos destinados a otorgar subsidios de que trata el Decreto 565 de 1996 No Cumple Asistencia Técnica Plan de Desempeño Cumple Ninguna Ninguna 12.1.4. Giro a las personas prestadoras de los servicios de los recursos comprometidos o facturados destinados a otorgar subsidios comprometidos y/o facturado No Cumple Asistencia Técnica Plan de Desempeño Cumple Ninguna Ninguna 13. No disponer de los mecanismos e instrumentos de participación ciudadana y de rendición de cuentas, cuando la ley lo exija. 13.1. No disponer de los mecanismos e instrumentos de participación ciudadana y de rendición de cuentas, de que tratan los artículos 17,18 19 y 20 13.1.1. Presentación de Metas al Consejo Municipal o Departamental de Política Social o el que haga sus veces y al Consejo Territorial de Planeación No Cumple Asistencia Técnica Plan de Desempeño Cumple Ninguna Ninguna Evento de Riesgo Criterios Indicadores Valores del Indicador Acciones Preventivas Medidas del Decreto 028 de 2008 13.1.2. Realización de por lo menos una audiencia anual de rendición de cuentas de la que trata el artículo 18 del Decreto 028 de 2008 No Cumple Asistencia Técnica Plan de Desempeño Cumple Ninguna Ninguna 13.1.3. Informe de los resultados de las entidades en procesos de seguimiento o en adopción de medidas preventivas y correctivas como lo establece el artículo 19 del Decreto 028 de 2008 No Cumple Asistencia Técnica Plan de Desempeño Cumple Ninguna Ninguna No aplica Ninguna Ninguna 13.1.4. Publicación en lugar visible de los resultados del proceso de monitoreo, seguimiento y control tal como lo establece el artículo 20 del Decreto 028 de 2008 No Cumple Asistencia Técnica Plan de Desempeño Cumple Ninguna Ninguna 14. La imposición de sanciones por parte de los organismos de control relacionadas con el uso de los recursos del Sistema General de Participaciones. 14.1. Existencia de sanciones en firme por parte de los organismos de control relacionadas con el uso de los recursos del Sistema General de Participaciones. 14.1.1. Imposición de sanciones por parte de los organismos de control relacionadas con el uso de los recursos del SGP-APSB. Solo aplica para sanciones impuestas durante el período corriente de la administración del ente territorial. Reporta Asistencia Técnica La medida o acción definida como aplicable para el evento de riesgo objeto de la sanción No Reporta Ninguna Ninguna 15. Afectación de los recursos del Sistema General de Participaciones con medidas cautelares. 15.1. Imposición de medidas cautelares debidamente ejecutoriadas, impuestas sobre los recursos del SGP para el sector de agua potable y saneamiento. 15.1.1. Imposición de medidas cautelares debidamente ejecutoriadas, impuestas sobre los recursos del SGP-APSB Reporta Asistencia Técnica Plan de Desempeño No Reporta Ninguna Ninguna 16. No cumplimiento de las metas de continuidad, cobertura y calidad en los servicios, fijadas por la autoridad competente. 16.1. Cumplimiento de las metas de continuidad, cobertura y calidad en los servicios, fijadas por la autoridad competente en concordancia con lo establecido por el MVCT 16.1.1. Cada una de las metas alcanzadas vs cada una de las metas proyectadas y en concordancia con los lineamientos y directrices de la política sectorial expedida por el MVCT Menor al 80% de cualquiera de las metas Asistencia Técnica Plan de Desempeño Igual o mayor al 80% en todas las metas Ninguna Ninguna 17. Suscripción, modificación o ejecución de contratos cuyo objeto o actividades contractuales no aseguren la prestación del servicio en las condiciones definidas por la normatividad vigente, no cumplan con los fines para los cuales están destinados los recursos, o no aseguren el cumplimiento de metas 17.1. El objeto y las actividades contractuales están acordes con las actividades establecidas en los artículos 10 y 11 de la Ley 1176 de 2007 17.1.1. Objeto y las actividades contractuales están acordes con las actividades establecidas en los artículos 10 y 11 de la Ley 1176 de 2007 y las normas de presupuesto. No Cumple Asistencia Técnica Solicitud a la Superintendencia de Sociedades de la declaratoria de ineficiencia de los contratos La actividad contenida en el contrato, que no está acorde con lo establecido en la Ley 1176 de 2007, es susceptible de ser modificada Asistencia Técnica Plan de Desempeño Evento de Riesgo Criterios Indicadores Valores del Indicador Acciones Preventivas Medidas de continuidad, cobertura y calidad en los servicios. en tanto no representa una modificación sustancial al objeto del contrato Cumple Ninguna Ninguna 17.2. La destinación de los recursos cumple con los objetivos y metas previstos para cada contrato 17.2.1. Destinación de los recursos cumple con los objetivos y metas previsto para cada contrato No Cumple Asistencia Técnica Plan de Desempeño Cumple Ninguna Ninguna 17.3. La destinación de los recursos contribuye a mejorar o mantener indicadores de continuidad cobertura y calidad en la prestación de los servicios de acuerdo con el plan sectorial en concordancia con lo establecido por el MVCT 17.3.1. Destinación de los recursos contribuye a mejorar o mantener indicadores de continuidad cobertura y calidad en la prestación de los servicios de acuerdo con el plan sectorial y en concordancia con los lineamientos y directrices de la política sectorial expedida por el MVCT No Cumple Asistencia técnica Plan de Desempeño Cumple Ninguna Ninguna 18. Aquella situación que del análisis de la información obtenida en cualquier tiempo, resulte de inminente riesgo para la prestación adecuada del servicio, el cumplimiento de las metas de continuidad, cobertura y calidad en los servicios, o constituya desviación, uso indebido, ineficiente o inadecuado de los recursos del Sistema General de Participaciones. 18.1. Identificación de riesgo de incumplimiento de las metas de continuidad, cobertura y calidad en los servicios 18.1.1. Identificación de riesgo de que las actividades de la entidad territorial, puedan generar incumplimiento de las metas de continuidad, cobertura y calidad en la prestación de los servicios de acuerdo con el plan sectorial y en concordancia con los lineamientos y directrices de la política sectorial expedida por el MVCT Identificación del riesgo Asistencia Técnica Plan de Desempeño No identificación del riesgo Ninguna Ninguna 18.2. Identificación del inminente riego para la adecuada prestación de los servicios de acuerdo con lo que establezca el MVCT 18.2.1. Identificación del inminente riego para la adecuada prestación de los servicios de acueducto, alcantarillado o aseo y en concordancia con los lineamientos y directrices de la política sectorial expedida por el MVCT Identificación del riesgo Asistencia Técnica Plan de desempeño, Giro directo, /Suspensión de giro/ Asunción Temporal de Competencia y/o cualquier otra medida que se requiera No identificación del riesgo Ninguna Ninguna 18.3. Identificación de riego de constituir o configurarse un uso indebido, ineficiente o inadecuado de los recursos del SGP-APSB 18.3.1. Identificación de riego de constituir o configurarse un uso indebido, ineficiente o inadecuado de los recursos del SGP-APSB Identificación del riesgo Asistencia Técnica Plan de Desempeño, Asunción Temporal de Competencia o la medida definida en este decreto que corresponda al Evento de Riesgo Criterios Indicadores Valores del indicador Acciones preventivas Medidas evento de riego identificado No identificación del riesgo Ninguna Ninguna
Todas las demás situaciones no previstas en el presente artículo que evidencien la existencia de eventos de riesgo, serán puestas en conocimiento de los organismos de control competentes.
En los eventos en que se presente incumplimiento de varios indicadores de los mencionados en el presente artículo se impondrán todas las medidas a que haya lugar siempre y cuando se puedan aplicar de manera concurrente. En todo caso prevalecerá la aplicación de la medida de asunción temporal de competencias sobre las demás.