Todos los anexos de las resoluciones aquí compiladas se integran a la resolución única. Las referencias que los anexos tengan a los artículos de las resoluciones compiladas se entienden realizados a la tabla de formularios y anexos.
Tabla de formularios.
CÓDIGO: NOMBRE DE FORMULARIO, ANEXO O FORMATO
110: Declaración de renta y complementario para personas jurídicas y asimiladas y personas naturales y asimiladas no residentes y sucesiones ilíquidas de causantes no residentes, o de ingresos y patrimonio para entidades obligadas a declarar
115: Declaración del impuesto sobre la renta y complementarios de contribuyentes con presencia económica significativa - PES en Colombia
120: Declaración Informativa de Precios de Transferencia
150: Declaración de Renta por Cambio de la Titularidad de la Inversión Extranjera Directa y Enajenaciones Indirectas
160: Declaración Anual de Activos en el Exterior
210: Declaración de renta y complementario personas naturales y asimiladas residentes y sucesiones ilíquidas de causantes residentes
220: Certificado de ingresos y retenciones por rentas de trabajo y de pensiones
260: Declaración anual consolidada
300: Declaración del Impuesto sobre las Ventas - IVA
310: Declaración Impuesto Nacional al Consumo
325: Declaración de Impuesto Sobre las Ventas - IVA de Prestadores de Servicios desde el Exterior
330: Declaración del impuesto nacional sobre productos plásticos de un solo uso utilizados para envasar, embalar o empacar bienes
335: Declaración de Impuesto a las Bebidas Ultraprocesadas
340: Declaración del impuesto a los productos comestibles ultraprocesados industrialmente y/o con alto contenido de azúcares añadidos, sodio o grasas saturadas
350: Declaración de Retenciones en la Fuente
400: Formulario para Liquidar y Consignar el Aporte Especial de las Notarías para la Administración de Justicia
410: Declaración Semanal Gravamen a los Movimientos Financieros
420: Declaración Impuesto al Patrimonio
425: Declaración de Impuesto al Patrimonio Para Personas Jurídicas
430: Declaración Impuesto Nacional a la Gasolina y ACPM
435: Impuesto nacional al carbono
445: Declaración Impuesto Complementario de Normalización Tributaria
490: Recibo oficial de pago impuestos nacionales
2593: Recibo electrónico del SIMPLE
Tabla de Anexos o especificaciones técnicas.
PREFIJO | CÓDIGO | NOMBRE DEL ANEXO O ESPECIFICACIÓN TÉCNICA | VERSIÓN No.
T1.1 | Anexo Técnico de inscripción en el Registro Único Tributario (RUT) a través de las Cámara de Comercio | 1
T2.1 | 5245 | Solicitud Régimen Tributario Especial
T2.2 | 2530 | Información de fundadores | 1
T2.3 | 2531 | Información de personas que ejercen cargos gerenciales, directivos o de control | 1
T2.4 | 2532 | Información donaciones y recursos de cooperación internacional no reembolsables | 1
T2.5 | 2533 | Información asignaciones permanentes que se hayan realizado en el año | 1
T3.1 | 1159 | Información de Convenios de Cooperación con Organismos Internacionales | 10
T3.2 | 1019 | Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro | 9
T3.3 | 1020 | Información de inversiones en CDT | 8
T3.4 | 2273 | Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados | 2
T3.5 | 1023 | Consumos con tarjetas de crédito y débito | 7
T3.6 | 1024 | Ventas con tarjetas de crédito | 6
T3.7 | 1026 | Préstamos bancarios otorgados | 6
T3.8 | 1021 | Información de Fondos de Inversión Colectiva | 7
T3.9 | 2277 | Fondos de Pensiones Obligatorias | 1
T3.10 | 1022 | Fondos de Pensiones Voluntarias,Cuentas AFC y AVC | 9
T3.11 | 2274 | Fondo de Cesantías | 2
T3.12 | 1041 | Información de Bolsa de Valores | 6
T3.13 | 1042 | Información de Comisionistas de Bolsas | 7
T3.14 | 1013 | Información de los fideicomisos que se administran | 9
T3.15 | 1058 | Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo | 9
T3.16 | 1014 | Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso | 2
T3.17 | 1010 | Información de socios, accionistas, comuneros y/o cooperados | 9
T3.18 | 1001 | Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas; <1> | 10 <11>
T3.19 | 1003 | Retenciones en la fuente que le practicaron | 7
T3.20 | 1007 | Ingresos Recibidos | 9
T3.21 | 1005 | Impuesto a las Ventas por Pagar (Descontable); <1> | 8 <9>
T3.22 | 1006 | Impuesto a las Ventas por Pagar (Generado) e Impuesto al Consumo | 8
T3.23 | 1009 | Saldos de cuentas por pagar al 31 de diciembre | 7
T3.24 | 1008 | Saldos de cuentas por cobrar al 31 de diciembre | 7
T3.25 | 1056 | Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro | 10
T3.26 | 1647 | Ingresos Recibidos para Terceros; Información de ingresos recibidos para terceros residentes fiscales y sociedades domiciliadas en territorio colombiano; <1> | 2 <3>
T3.27 | 1012 | Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias | 7
T3.28 | 1011 | Información de las Declaraciones Tributarias | 6
T3.29 | 1004 | Descuentos Tributarios Solicitados | 8
T3.30 | 2275 | Ingresos no Constitutivos de renta ni ganancia ocasional | 2
T3.31 | 5247 | Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial y otros contratos; <1> | 1 <2>
T3.32 | 5248 | Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial y otros contratos; <1> | 1 <2>
T3.33 | 5249 | IVA descontable en contratos de colaboración empresarial y otros contratos; <1> | 1 <2>
T3.34 | 5250 | IVA generado en contratos de colaboración empresarial y otros contratos; <1> | 1 <2>
T3.35 | 5251 | Saldos Cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial y otros contratos; <1> | 1 <2>
T3.36 | 5252 | Saldos de cuentas por pagar al 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial y otros contratos; <1> | 1 <2>
T3.37 | 1034 | Información de estados financieros consolidados | 6
T3.38 | 1035 | Información de vinculados económicos | 8
T3.39 | 1036 | Información de subordinadas, vinculadas del exterior o controladas del exterior sin residencia fiscal en Colombia - ECE | 9
T3.40 | 1038 | Información de las sociedades creadas | 6
T3.41 | 1039 | Sociedades liquidadas | 6
T3.42 | 1028 | Personas Fallecidas | 7
T3.43 | 1032 | Información de Enajenaciones de Bienes y Derechos a través de Notarías | 10
T3.44 | 1037 | Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos | 7
T3.45 | 2276 | Información de rentas de trabajo y pensiones | 4
T3.46 | 1476 | Información de registros catastrales y de Impuesto Predial; <1> | 12 <13>
T3.47 | 1480 | Información Vehículos | 10
T3.48 | 1481 | Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros - ICA | 10
T3.49 | 2631 | Información de resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital | 1
T3.50 | 2683 | Información de las entidades que otorgan, reconocen, registran, cancelan o suspenden personerías jurídicas | 1
T3.51 | 2743 | Información de los bienes y áreas comunes destinados a la explotación comercial, industrial o mixta de la propiedad horizontal | 1
T3.52 | 2625 | Información de Concesiones y Asociaciones Público-Privadas – APP | 1
T3.53 | 2280 | Deducciones empleadas victimas violencia | 1
T3.54 | 2279 | Código Único Institucional (CUIN) Entidades Públicas | 2
T3.55 | 2575 | Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes | 1
T3.56 | 2574 | Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro; <1> | 2 <3>
T3.57 | 2820 | Información de enajenación de acciones, cuotas o partes interés o aportes que no cotizan en bolsa; <3> | 1
T3.58 | 2823 | Información de las resoluciones que dan derecho a ingresos no constitutivos de renta o ganancia ocasional. Art. 57-2 inc. 1 E.T.; <3>; <1> | 1
T3.59 | 2824 | Información de las resoluciones que dan derecho a ingresos no constitutivos de renta o ganancia ocasional. Art. 57-2 inc. 2 E.T.; <3>; <1> | 1
T3.60 | 2825 | Información de los Certificados de Inversión o Donación Cinematográfica. Art. 195 Ley 1607/2012; <3>; <1> | 1
T3.61 | 2826 | Información de las certificaciones que dan derecho a descuento sobre el impuesto de renta. Art. 255 E.T.; <3> | 1
T3.62 | 2827 | Información de las resoluciones que dan derecho a descuento tributario. Art. 256 inc. 1 E.T.; <3> | 1
T3.63 | 2828 | Información de las resoluciones que dan derecho a crédito fiscal Art. 256-1 inc. 1 E.T.; <3> | 1
T3.64 | 2829 | Información de las resoluciones que dan derecho a crédito fiscal. Art. 256-1 inc. 2 E.T.; <3>; <1> | 1
T3.65 | 2833 | Información presentada por el enajenante de acciones, cuotas o partes de interés o aportes que no cotizan en bolsa; <3> | 1
T3.66 | 2834 | Información de las ESAL relacionada con la ejecución del beneficio neto o excedente en períodos mayores a un año; <3> | 1
T3.67 | 2835 | Información de las ESAL relacionada con la destinación y ejecución del beneficio neto o excedente; <3> | 1
T3.68 | 2839 | Información de pagos o abonos en cuenta de los proyectos de utilidad común certificados por APC-Colombia | 1
T3.69 | 2840 | Información de las certificaciones de primer empleo y adulto mayor expedidas por el Ministerio del Trabajo; <1> | 1
T3.70 | 2821 | Información de APC – Colombia relacionada con los certificados de utilidad común – CUC. Art 96 Ley 788 de 2002; <1> | 1
T3.71 | 2822 | Información de las Certificaciones que dan derecho a beneficios tributarios Art. 11, 12, 13 y 14 de la Ley 1715 de 2014; <1> | 1
T3.72 | 2854 | Información de ingresos recibidos para terceros del exterior; <1> | 1
T3.73 | 2856 | Reporte de operaciones con activos digitales; <1> | 1
T4.1 | 2688 | Información de Beneficiarios Finales | 1
T4.2 | 1309 | Información consolidada de las operaciones de ventas de pieles y cueros | 9
T4.3 | 1310 | Información consolidada de las operaciones de compra de pieles y cueros | 9
T4.4 | 2285 | Información Consolidada sobre la Prestación del Servicio de Curtido, Preparación y Teñido de cueros y/o pieles animales Bovinos y Bufalinos | 1
T4.5 | 2516 | Reporte de Conciliación fiscal Anexo Formulario 110 | 5
T4.6 | 2517 | Reporte de Conciliación fiscal Anexo Formulario 210 | 4
T4.7 | Guía diligenciamiento Reporte de Conciliación fiscal Anexo Formulario 110 - Formato 2516 | 5
T4.8 | Guía diligenciamiento Reporte de Conciliación fiscal Anexo Formulario 210 Formato 2517 | 4
T4.9 | 1401 | GUÍA DE DILIGENCIAMIENTO SI - ZESE
T5.1 | Anexo Técnico de Factura Electrónica de Venta | 1.9
T5.2 | Anexo Técnico de Documento Equivalente Electrónico | 1.0
T5.3 | Anexo Técnico documento soporte en adquisiciones efectuadas a sujetos no obligados a expedir factura de venta o documento equivalente | 1.1.
T5.4 | Anexo técnico documento soporte de pago de Nómina Electrónica | 1.0.
T5.5 | Anexo Técnico RADIAN | 1.1.
T6.1: Especificaciones técnicas de la información presentación del Informe País por País
T6.2 | CBC XML V 2.0 | 2.0
T6.3 | 1125 | Declaración informativa de precios de transferencia (formulario 120) información anexa | 13
T6.4 | 1729; 5231 | Informe Local de la Documentación Comprobatoria de precios de transferencia Versión 8; Informe Maestro de la Documentación Comprobatoria de precios de transferencia Versión 2 | 8; 2
T6.5 | 1379 | Certificación de Acreditación de Residencia Fiscal
T6.6 | 1380 | Certificación sobre Situación Tributaria
T6.7 | 1381 | Solicitud Certificación sobre Residencia Fiscal y/o Situación Tributaria
T6.8: Obligaciones de debida diligencia para la identificación y reporte de cuentas reportables a EE.UU., y sobre pagos a ciertas instituciones financieras no participantes
T6.9: Exclusiones
T6.10 | Anexo Técnico FATCA XML | 2
T6.11 | Obligaciones de debida diligencia para la identificación de cuentas reportables | -; 2
T6.12 | 2430 | CRS XML | 2.0; 3.3
T6.13 | 2704 | 2704 - Reporte CRS | 1
T6.14 | DPI XML v.1.0 | 1.0
T6.15 | 2801 | Reporte en Pantalla OPI | 1
T6.16 | Obligaciones y Procedimiento de Debida Diligencia a cargo de los Proveedores de Servicios de Criptoactivos Sujetos a Reporte. | 1
T6.17 | Anexo Técnico CARF XML | 1.5
T7.1 | 2573 | Registro Acuerdo de Commodities
T8.1: Sedes de Administración de Impuestos y Aduanas Nacionales y códigos
T8.2: Procedimiento de recepción
T8.3: Especificaciones técnicas y composición del número del autoadhesivo
T8.4: Conformación de paquetes y tipos de los formularios
T8.5: Contenido de la planilla de control de paquetes y diligenciamiento
T8.6: Entrega de paquetes, conformación, requisitos y lugar de presentación
T8.7: Contenido del formato de envío de paquetes y diligenciamiento
T8.8: Discriminación de los valores consignados
T8.9: Especificaciones técnicas
T8.10 | 1286 | Archivo Diario de Conciliación de las Transacciones De pago por Canales Electrónicos | 7
T8.11 | 1188 | Reporte de Recaudo y Consignaciones de las Entidades Autorizadas para Recaudar
T8.12 | 1220 | Relación de Retenciones en la Fuente a Título de Renta
T8.13 | 1439 | Relación de Impuestos Descontables Diferentes a Importaciones Versión 1 | 1
T8.14 | 1440 | Relación de IVA Retenido
T8.15 | 1441 | Relación IVA Descontable por Importaciones
T8.16 | 1439 | Relación de Impuestos Descontables - Versión 2 | 2
T8.17 | 1444 | Información del Certificado al Proveedor - CP
T8.18 | 1670 | Impuestos Descontables de Proveedores a Sociedades de Comercialización Internacional - Versión 1 | 1
T8.19 | 1823 | Relación de Ingresos por Reaprovisionamiento de Buques o Aeronaves
T8.20 | 1478 | Exportaciones por Usuarios Industriales de Zonas Francas
T8.21 | 1479 | Ventas desde Territorio Nacional a Usuarios de Zonas Francas
T8.22 | 1460 | Productores de Bienes Exentos
T8.23 | 1670 | Impuestos Descontables de Proveedores a Sociedades de Comercialización Internacional - Versión 2 | 2
T8.24 | 1442 | Relación DEX y Documentos de Transporte
T8.25 | 2613 | Relación de costos, gastos y deducciones
T8.26 | 10 | Solicitud de devolución y/o compensación
T8.27 | 1220 | Relación de Retenciones en la Fuente a Título de Renta
T8.28 | 1222 | Ajuste a Cero Impuesto sobre la Ventas por Pagar
T8.29 | 1336 | Registro Ingreso de Documento Físico Allegado por el Contribuyente
T8.30 | 1384 | Información de Existencia y Representación Legal
T8.31 | 1385 | Información de la Garantía
T8.32 | 1391 | Registro Información de Poder o Mandato
T8.33 | 1438 | Ajuste a Cero Impuesto sobre la Ventas Retenido
T8.34 | 1439 | Relación de Impuestos Descontables Diferentes a Importaciones | 1
T8.35 | 1439 | Relación de Impuestos Descontables | 2
T8.36 | 1440 | Relación de IVA Retenido
T8.37 | 1441 | Relación de IVA Descontable por Importaciones
T8.38 | 1442 | Relación DEX y Documentos de Transporte
T8.39 | 1444 | Información del Certificado al Proveedor - CP
T8.40 | 1447 | Servicios Turísticos
T8.41 | 1460 | Productores de Bienes Exentos
T8.42 | 1477 | Información del Certificado del Ministerio de Cultura
T8.43 | 1478 | Exportaciones por Usuarios Industriales de Zonas Francas
T8.44 | 1479 | Ventas desde Territorio Nacional a Usuarios de Zonas Francas
T8.45 | 1668 | Información Constancia Titularidad Cuenta Bancaria
T8.46 | 1670 | Impuestos Descontables de Proveedores a Sociedades de Comercialización Internacional | 1
T8.47 | 1670 | Impuestos Descontables de Proveedores a Sociedades de Comercialización Internacional | 2
T8.48 | 1754 | Exclusivo para Productores de Bienes Exentos Información del Certificado de Sacrificio de Animales
T8.49 | 1763 | Exclusivo para Productores de Bienes Exentos Ubicación donde se Efectuó la Actividad.
T8.50 | 1803 | Proporcionalidad Aplicada para Impuestos Descontables Artículo 490 del Estatuto Tributario
T8.51 | 1823 | Relación de Ingresos por Reaprovisionamiento de Buques o Aeronaves
T8.52 | 1825 | Proporcionalidad Aplicada para Impuestos Descontables Conforme al artículo 489 del Estatuto Tributario
T8.53 | 1858 | Certificación de la Exportación de Servicios
T8.54 | 1859 | Exportación de Servicios
T8.55 | 2613 | Relación de Costos, Gastos y Deducciones
T8.56 | 2737 | Formato Simplificado Solicitud de Devolución IVA Turista Extranjero (Simplified Foreign Tourist VAT Refund Request Format)
T8.57 | Anexo Técnico - Por la cual se dictan disposiciones para la operación de la devolución del Impuesto sobre las Ventas – IVA. | 1.0.
La numeración de los anexos corresponde a una codificación alfanumérica que permite su adecuada identificación dentro de la estructura normativa compilada. Cada anexo se identifica con un prefijo que corresponde a la Parte a la que pertenece (T - Parte Tributaria, A – Parte Aduanera y C – Parte Cambiaria) seguido del número de Título al que pertenece y un número consecutivo dentro de dicho Título.
Esta codificación reemplaza la numeración original de los anexos de las resoluciones compiladas, evitando duplicidades y facilitando su trazabilidad. En caso de incorporación de nuevos anexos, estos se numerarán conforme al mismo criterio, asignando el siguiente consecutivo disponible dentro del Título correspondiente, sin alterar la numeración previamente asignada.