Resolución 89 de 2013 DIAN
Por medio de la cual se establecen los procedimientos para la presentación de las Declaraciones Informativas Individual y Conso
Texto del documento
RESOLUCIÓN 89 DE 2013
(mayo 17)
Diario Oficial No. 48.796 de 20 de mayo de 2013
DIRECCIÓN DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALES
Por medio de la cual se establecen los procedimientos para la presentación de las Declaraciones Informativas Individual y Consolidada Precios de Transferencia - Formularios 120 y 130 y se adoptan el contenido y las características técnicas de la información que debe presentarse a través de los servicios informáticos electrónicos de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, correspondientes al año gravable 2012.
EL DIRECTOR GENERAL DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALES,
en uso de sus facultades legales, en especial las que le confieren el numeral 12 del artículo 6o del Decreto número 4048 de 2008, los artículos 579-2 del Estatuto Tributario y 22 del Decreto número 2634 de 2012, y
CONSIDERANDO:
Que conforme al artículo 260-8 del Estatuto Tributario en concordancia con los artículos 2o y 3o del Decreto número 4349 de 2004, los contribuyentes del impuesto sobre la renta y complementarios que cumplan los presupuestos allí señalados, deben presentar anualmente una Declaración Informativa Individual Precios de Transferencia, y de ser el caso, también una Declaración Informativa Consolidada Precios de Transferencia.
Que los contribuyentes del impuesto sobre la renta y complementarios deben cumplir las obligaciones relacionadas con la presentación de las declaraciones informativas por el año gravable de 2012, conforme lo establecían el artículo 260-8 y demás disposiciones concordantes del Estatuto Tributario, antes de la modificación introducida por la Ley 1607 de 2012.
Que el artículo 5o del Decreto número 2634 del 17 de diciembre de 2012 establece la presentación de las declaraciones informativas de precios de transferencia en los formularios que para tal efecto señale la Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales.
Que el artículo 22 del Decreto número 2634 del 17 de diciembre de 2012 establece la presentación de las declaraciones informativas de precios de transferencia a través de los servicios informáticos electrónicos de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales.
Que los artículos 1o y 2o de la Resolución número 00021 del 06 de febrero de 2013, prescriben los Formularios 120 y 130 para la presentación de las mencionadas obligaciones, por el año gravable de 2012.
Que el numeral 13 del artículo 1o de la Resolución número 12761 del 9 de diciembre de 2011, establece que deben presentarse en forma virtual a través de los servicios informáticos electrónicos, las declaraciones informativas individual y consolidada de precios de transferencia.
Que el numeral 12 del artículo 3o de la Resolución número 12761 del 9 de diciembre de 2011, establece que quienes adquieran con posterioridad a la fecha de entrada en vigencia de esta Resolución, la obligación de presentar en forma virtual a través de los servicios informáticos electrónicos, las declaraciones informativas individual y consolidada de precios de transferencia, haciendo uso del mecanismo de firma respaldado con certificado digital emitido por la DIAN, deberán hacerlo a partir de las obligaciones que surjan el mes siguiente a la fecha en la que nace la obligación de aplicar el régimen de precios de transferencia.
Que se hace necesario establecer el procedimiento, contenido y las características técnicas que se deben tener en cuenta para el cumplimiento de las obligaciones relacionadas con la presentación de las declaraciones informativas precios de transferencia para el año gravable 2012.
RESUELVE:
ARTÍCULO 1o. ÁMBITO DE APLICACIÓN. La presente resolución aplica para los obligados a la presentación de la Declaración Informativa Individual Precios de Transferencia y/o la Declaración Informativa Consolidada Precios de Transferencia, a través de los servicios informáticos electrónicos de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales por el año gravable 2012.
ARTÍCULO 2o. PROCEDIMIENTO APLICABLE PARA LA PRESENTACIÓN Y PAGO DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA INDIVIDUAL PRECIOS DE TRANSFERENCIA - FORMULARIO 120. Los contribuyentes del impuesto sobre la renta y complementarios obligados a la presentación de la Declaración Informativa Individual Precios de Transferencia de que trata el artículo 260-8 del Estatuto Tributario, por el año gravable 2012, deberán realizarla de la siguiente forma:
a) Presentar la información contenida en la hoja 2 del Formulario 120, en forma virtual a través de los servicios informáticos electrónicos de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, a través del menú presentación de información por envío de archivos haciendo uso del mecanismo de firma digital, en el Formato 1125 a que hace referencia el Anexo 1 de la presente resolución.
Presentada y validada esta información, se comunicará al declarante el resultado de dicho proceso a través de la opción consulta de envíos. Si el resultado es de conformidad, el declarante debe continuar con el procedimiento señalado en el literal b). De lo contrario, debe corregir la información y presentarla nuevamente como inicial, hasta que la misma sea exitosa;
b) Diligenciar, firmar y presentar virtualmente la Hoja Principal de la Declaración Informativa Individual Precios de Transferencia - Formulario 120, a través de la Bandeja de tareas de los servicios informáticos electrónicos de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, utilizando el mecanismo de firma con certificado digital;
c) Los servicios informáticos electrónicos de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales le permitirán al obligado a declarar, diligenciar e imprimir el correspondiente “Recibo Oficial de Pago Impuestos Nacionales”, para proceder al pago de las sanciones, cuando a ellas haya lugar, ante las entidades autorizadas para recaudar a través de los mecanismos que estas ofrezcan y en las condiciones que establezca la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales.
PARÁGRAFO. La presentación de la Declaración Informativa Individual Precios de Transferencia - Formulario 120, a través de los servicios informáticos electrónicos de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, solo se entenderá cumplida cuando se agote plenamente el procedimiento dispuesto en los literales a) y b) de este artículo.
ARTÍCULO 3o. PROCEDIMIENTO APLICABLE PARA LA PRESENTACIÓN Y PAGO DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA CONSOLIDADA PRECIOS DE TRANSFERENCIA - FORMULARIO 130. Cuando la Controlante o matriz tenga la obligación de presentar la Declaración Informativa Consolidada Precios de Transferencia de conformidad con lo señalado en el Parágrafo 1o del artículo 260-8 del Estatuto Tributario y en concordancia con lo señalado en el artículo 3o del Decreto número 4349 de 2004, deberá realizarla de la siguiente forma:
a) Presentar la información contenida en la hoja 2 del Formulario 130, Declaración Informativa Consolidada Precios de Transferencia, en forma virtual a través de los servicios informáticos electrónicos de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, a través del menú presentación de información por envío de archivos haciendo uso del mecanismo de firma digital, en el Formato 1126 a que hace referencia el Anexo 2 de esta resolución.
Presentada y validada la información, se comunicará al declarante el resultado de dicho proceso. Si el resultado es de conformidad, el declarante debe continuar con el procedimiento señalado en el literal b), de lo contrario, debe corregir la información y presentarla nuevamente como inicial hasta que la misma sea exitosa;
b) Diligenciar, firmar y presentar virtualmente la hoja principal de la Declaración Informativa Consolidada Precios de Transferencia - Formulario 130, a través de la Bandeja de tareas de los servicios informáticos electrónicos de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, utilizando el mecanismo de firma con certificado digital;
c) Los servicios informáticos electrónicos de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, le permitirán al obligado a declarar, diligenciar e imprimir el correspondiente “Recibo Oficial de Pago Impuestos Nacionales”, para proceder al pago de las sanciones, cuando a ellas haya lugar, en las entidades autorizadas para recaudar a través de los mecanismos que estas ofrezcan y en las condiciones que establezca la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales.
PARÁGRAFO. La presentación de la Declaración Informativa Consolidada Precios de Transferencia - Formulario 130, a través de los servicios informáticos electrónicos de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, solo se entenderá cumplida cuando se agote plenamente el procedimiento dispuesto en los literales a) y b) de este artículo.
ARTÍCULO 4o. ASIGNACIÓN DEL MECANISMO PARA FIRMA Y CERTIFICACIÓN DIGITAL. El mecanismo para firma, respaldado con certificado digital, se asigna a la persona natural que a nombre propio o en representación del contribuyente, responsable, o declarante, deba cumplir con el deber formal de declarar, quien para tales efectos tiene la calidad de suscriptor, en las condiciones y con los procedimientos señalados en la Resolución número 12717 de diciembre 27 de 2005 expedida por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales.
De conformidad con lo señalado en el artículo 2o de la Resolución número 1767 de febrero 28 de 2006, expedida por esta entidad, deberán inscribirse en el Registro Único Tributario las personas naturales que actúan en calidad de representantes legales, mandatarios, delegados, apoderados y representantes en general que deban cumplir con la obligación de suscribir declaraciones, presentar información y cumplir otros deberes formales.
De conformidad con el artículo 4o de la Resolución número 12761 de diciembre 9 de 2011, modificado por el artículo 2o de la Resolución número 19 del 28 de febrero de 2012, los nuevos obligados a presentar sus declaraciones a través de los servicios informáticos electrónicos haciendo uso del mecanismo de firma digital emitido por la DIAN, deberán realizar en forma previa el procedimiento que allí se indica.
ARTÍCULO 5o. PREVISIONES. El declarante deberá prever con suficiente anticipación el adecuado funcionamiento de los medios requeridos para asegurar el cumplimiento de las obligaciones antes descritas.
En ningún caso constituirán causales de justificación de la extemporaneidad en la presentación de las declaraciones informativas precios de transferencia, los eventuales daños en su sistema y/o equipos informáticos, falta de conexión, los daños en el mecanismo de firma con certificado digital, el no agotar los procedimientos previos a la presentación de la información y de la declaración, como el trámite de inscripción o actualización en el Registro Único Tributario con las responsabilidades relacionadas para el cumplimiento de la obligación y activación del mecanismo de firma digital, la pérdida del archivo de firma u olvido de la clave secreta del mismo, por quienes deben cumplir con la obligación de informar y declarar en forma virtual o la solicitud de cambio o asignación de un nuevo mecanismo de firma amparado con certificado digital, con una antelación no inferior a tres días hábiles al vencimiento.
PARÁGRAFO. Cuando por inconvenientes técnicos no haya disponibilidad de los servicios informáticos electrónicos o se presenten situaciones de fuerza mayor que le impidan al obligado cumplir dentro del vencimiento del plazo fijado para declarar con la presentación de la declaración en forma virtual, esta deberá ser presentada a más tardar al día siguiente a aquel en que los servicios informáticos de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales se hayan restablecido o la situación de fuerza mayor se haya superado. En este último evento, el declarante deberá remitir a la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales prueba de los hechos constitutivos de la fuerza mayor.
ARTÍCULO 6o. INFORMACIÓN A SUMINISTRAR POR PARTE DE LOS OBLIGADOS A LA PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA INDIVIDUAL PRECIOS DE TRANSFERENCIA - FORMULARIO 120. De conformidad con el artículo 1o de la Resolución número 00021 del 6 de febrero de 2013, la información a presentar por el año gravable 2012, a que se refiere la hoja 2 del Formulario 120 “Declaración Informativa Individual Precios de Transferencia”, que debe presentarse en el Formato 1125, Anexo 1 de la presente Resolución, es la siguiente:
Formato 1125. Operaciones con Vinculados Económicos Declaración Individual Precios de Transferencia - Hoja 2.
-- Tipo de documento
-- Número de identificación fiscal
-- Primer apellido
-- Segundo apellido
-- Primer nombre
-- Otros nombres
-- Razón social
-- Tipo de operación
-- Código país
-- Monto de la operación
-- Método utilizado
-- Indicador de rentabilidad
-- Global o Segmentado
-- Utilidad
-- Pérdida
-- Tipo valor
-- Código Tipo de moneda
-- Valor del comparable
-- Tipo de Ajuste
-- Margen o Precio
-- Límite inferior
-- Mediana
-- Límite superior
-- Margen
-- Límite inferior
-- Mediana
-- Límite superior
-- Movimiento débito
-- Movimiento crédito
-- Saldo final
-- Parte analizada
-- Monto ajustado en renta
ARTÍCULO 7o. INFORMACIÓN A SUMINISTRAR POR PARTE DE LOS OBLIGADOS A LA PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA CONSOLIDADA PRECIOS DE TRANSFERENCIA - FORMULARIO 130. De conformidad con el artículo 2o de la Resolución número 00021 del 6 de febrero de 2013, la información a presentar por el año gravable 2012, a que se refiere la hoja 2 del Formulario 130, Declaración Informativa Consolidada Precios de Transferencia, que debe presentarse en el Formato 1126, Anexo 2 de la presente Resolución, es la siguiente:
Formato 1126. Operaciones de Entidades Subordinadas con Vinculados Económicos Declaración Consolidada Precios de Transferencia - hoja 2.
-- Número de Identificación Tributaria - NIT
-- Digito de verificación - DV
-- Razón social de la entidad subordinada o controlada
-- Presentó Declaración Individual
-- Número formulario declaración Individual
-- Porcentaje de participación en la subordinada o controlada
-- Monto de las operaciones de ingreso
-- Monto de las operaciones de egreso
-- Movimiento débito del activo
-- Movimiento crédito del activo
-- Saldo final del activo
-- Movimiento débito del pasivo
-- Movimiento crédito del pasivo
-- Saldo final del pasivo
ARTÍCULO 8o. FORMATO Y ESPECIFICACIONES TÉCNICAS. La información a que se refieren los artículos 6 y 7 de la presente Resolución deberá enviarse teniendo en cuenta las especificaciones técnicas contenidas en los formatos establecidos en el Anexo 1 - Formato 1125 Versión 4 para la Declaración Informativa Individual Precios de Transferencia y en el Anexo 2 - Formato 1126 Versión 2, para la Declaración Informativa Consolidada Precios de Transferencia, los cuales hacen parte integral de la presente Resolución.
PARÁGRAFO. En el diligenciamiento de los formatos respectivos se deben utilizar las tablas de codificación correspondientes a: monedas, países, tipo de operación (operaciones de ingreso, operaciones de egreso, operaciones de activo, operaciones de pasivo) y método utilizado, dispuestas para consulta en el portal de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, en la dirección www.dian.gov.co bajo la opción: Guía de Servicios en Línea \ Precios Transferencia \ Formularios Declaraciones Informativas. De igual manera puede consultar dichas tablas en la correspondiente cartilla de instrucciones a los formularios 120 y 130 para el año gravable 2012.
ARTÍCULO 9o. VIGENCIA Y DEROGATORIAS. La presente Resolución rige a partir de la fecha de su publicación y deroga las resoluciones que le sean contrarias.
Publíquese y cúmplase.
Dada en Bogotá, D. C., a 17 mayo de 2013.
El Director General,
JUAN RICARDO ORTEGA LÓPEZ.
DECLARACIÓN INFORMATIVA INDIVIDUAL PRECIOS DE TRANSFERENCIA (FORMULARIO 120) INFORMACIÓN ANEXA.
Especificaciones Técnicas.
Formato 1125-Versión 4
OBJETIVO
Definir las características y contenido de los archivos donde se reporta la hoja 2 de la Declaración Informativa Individual Precios de Transferencia (Formulario 120) para el año gravable 2012 y fracción año gravable 2013.
ESPECIFICACIONES TÉCNICAS
El formato 1125 (Operaciones con Vinculados Económicos Declaración Individual Precios de Transferencia - hoja 2) correspondiente a la Hoja 2 de la Declaración Informativa Individual Precios de Transferencia (formulario 120), debe enviarse en archivo XML que cumpla las siguientes especificaciones:
1. Estándar del Nombre de los Archivos
El nombre de cada uno de los archivos, debe especificarse mediante la siguiente secuencia de caracteres:
Dmuisca_ccmmmmmvvaaaacccccccc.xml
| cc: | Concepto (Nuevo = 01, Reemplazo = 02) |
| mmmmm: | Formato (Hoja 2 de la Declaración Informativa Individual Precios de Transferencia (formulario 120)= 01125 |
| vv: | Versión del formato (Versión = 04) |
| aaaa: | Año de envío. |
| cccccccc: | Consecutivo de envío por año. |
2. Formato del Archivo
El formato 1125 correspondiente a la hoja 2 de la Declaración Informativa Individual Precios de Transferencia (formulario 120), contiene un documento XML, que está compuesto por dos elementos complejos: Encabezado y Contenido, los cuales se deben enviar en el orden enunciado.
Encabezado
Contenido Información 1
Contenido Información 2
...
Contenido Información N
1. El documento debe cumplir con la especificación XML 1.0 Tercera edición.
2. El conjunto de caracteres utilizado en el documento XML debe ser el alfabeto latino No. 1: “ISO-8859-1”.
3. El archivo debe contener un documento XML bien formado y válido de acuerdo al esquema XSD que se incluye en esta especificación técnica.
4. El archivo debe contener un único elemento raíz llamado “mas”, que a su vez contendrá toda la información del archivo, tanto el encabezado como los registros.
2.1. Formato del Encabezado
El encabezado del archivo viene en el elemento “Cab” y contiene los siguientes datos, todos de carácter obligatorio:
| ETIQUETA | DENOMINACIÓN CASILLA | TIPO | LONGITUD CAMPO | VALIDACIONES | OBSERVACIONES |
| Ano | Año de envío | int | 4 | Formato AAAA | |
| CodCpt | Concepto | int | 2 | 1 = Nuevo 2 = Reemplazo | |
| Formato | Código del formato | int | 5 | Hoja 2 de la Declaración Informativa Individual Precios de Transferencia (formulario 120)= 1125 | |
| Versión | Versión del formato | int | 2 | Versión = 4 | |
| NumEnvio | Número de envío | int | 8 | Debe ser un número consecutivo por año para todos los formatos que el remitente envíe a la DIAN | Consecutivo de envío por año. |
| FecEnvio | Fecha de envío | datetime | 14 | Debe ser la fecha calendario. | Formato AAAA-MM-DDTHH:MM:SS |
| FecInicial | Fecha Inicial | date | 10 | Debe ser la fecha calendario del inicio de período que se está declarando. | Los registros corresponden mínimo a ésta fecha inicial. Formato AAAA-MM-DD |
| FecFinal | Fecha Final | date | 10 | Debe ser la fecha calendario final del período que se está declarando. | Los registros corresponden máximo a ésta fecha final. Formato AAAA-MM-DD |
| ValorTotal | Valor Total | Double | 20 | Corresponde a la sumatoria de la casilla “país” (País) de los registros reportados. | |
| CantReg | Cantidad de registros | int | 4 | Se enviarán archivos con máximo 5000 registros; si se deben reportar más de 5000 registros se fraccionará la información en archivos de 5000 registros o menos. La cantidad de registros está medida por el número de elementos “ítem” que contenga el archivo. | Cantidad de registros reportados en el contenido. |
(*) Se enviarán archivos con máximo 5000 registros; si es necesario informar más de 5000 registros, se fraccionará la información en archivos de 5000 registros o menos. La cantidad de registros está medida por el número de elementos “ítem” que contenga el archivo.
2.3. Formato de contenido
En el contenido del archivo de la hoja 2 - Formato 1125 - de la Declaración Informativa Individual Precios de Transferencia, se deben incluir tantos registros como se informó en la cabecera en el campo “Cantidad de registros”.
Cada registro reportado debe mantener la misma estructura previamente explicada y usada para la cabecera.
El contenido del archivo viene en el elemento “ítem” y se deben incluir los siguientes datos para cada transacción reportada:
| Atributo | Denominación Casilla | Tipo | Longitud | Criterios |
| tdoc | Código Tipo de documento | int | 2 | Siempre debe diligenciarse. |
| nid | Número de identificación fiscal | string | 20 | Siempre debe diligenciarse. Diligenciar sin guiones, puntos o comas. |
| apl1 | Primer apellido | string | 60 | En caso de ser una persona natural debe diligenciar esta casilla. |
| apl2 | Segundo apellido | string | 60 | |
| nom1 | Primer nombre | string | 60 | En caso de ser una persona natural debe diligenciar esta casilla. |
| nom2 | Otros nombres | string | 60 | |
| raz | Razón social | string | 450 | En caso de ser una persona jurídica debe diligenciar esta casilla |
| top | Tipo de operación | int | 2 | Siempre debe diligenciarse. De acuerdo a la tabla “Código tipo de operación”. |
| país | Código País | int | 3 | Siempre debe diligenciarse. De acuerdo a la tabla “Países” |
| monto | Monto de la operación | double | 20 | Siempre debe diligenciarse. En cantidades enteras sin guiones puntos o comas |
| met | Método utilizado | string | 2 | De acuerdo a la tabla “Código métodos precios de transferencia” |
| indrent | Indicador de Rentabilidad | string | 5 | De acuerdo a la tabla “Indicador de Rentabilidad” |
| gloseg | Global o Segmentado | int | 1 | De acuerdo a la tabla “Propósitos Estados Financieros” |
| porut | Porcentaje obtenido en la formula - Utilidad | decimal | 4.3 | Puede contener hasta cuatro cifras enteras y tres decimales. Utilice punto (.) como separador decimal. |
| porpe | Porcentaje obtenido en la formula - Pérdida | decimal | 4.3 | Puede contener hasta cuatro cifras enteras y tres decimales. Utilice punto (.) como separador decimal. |
| tval | Tipo valor | int | 1 | |
| mon | Código tipo de moneda | string | 3 | De acuerdo a la tabla “Cogido tipo de moneda” |
| vaco | Valor del comparable | decimal | 20.3 | En cantidades enteras y tres decimales. Utilice punto (.) como separador decimal. |
| tipajus | Tipo de Ajuste | string | 10 | De acuerdo a la tabla “Tipo de Ajuste” Pueden incluirse varios valores de la tabla sin repeticiones. |
| maop | Margen o precio | decimal | 20.3 | En cantidades enteras y tres decimales. Utilice punto (.) como separador decimal. |
| liminp | Límite inferior | decimal | 20.3 | En cantidades enteras y tres decimales. Utilice punto (.) como separador decimal. |
| med | Mediana | decimal | 20.3 | En cantidades enteras y tres decimales. Utilice punto (.) como separador decimal. |
| limsup | Límite superior | decimal | 20.3 | En cantidades enteras y tres decimales. Utilice punto (.) como separador decimal. |
| mar | Margen | decimal | 4.3 | Puede contener hasta cuatro cifras enteras y tres decimales. Utilice punto (.) como separador decimal. |
| liminn | Límite inferior | decimal | 4.3 | Puede contener hasta cuatro cifras enteras y tres decimales. Utilice punto (.) como separador decimal. |
| medn | Mediana | decimal | 4.3 | Puede contener tres decimales. Utilice punto (.) como separador decimal. (Hasta tres decimales) |
| limsun | Límite superior | decimal | 4.3 | Puede contener tres decimales. Utilice punto (.) como separador decimal. (Hasta tres decimales) |
| movd | Movimiento débito | double | 20 | Diligenciar en cantidades enteras. Diligenciar sin guiones, puntos o comas |
| movc | Movimiento crédito | double | 20 | Diligenciar en cantidades enteras. Diligenciar sin guiones, puntos o comas |
| sal | Saldo final | double | 20 | Diligenciar en cantidades enteras. Diligenciar sin guiones, puntos o comas |
| paan | Parte analizada | int | 1 | |
| ajuste | Ajuste en Renta | double | 20 | Diligenciar en cantidades enteras. Diligenciar sin guiones, puntos o comas |
3. Validaciones
3.1. Validaciones Generales
1. El archivo debe contener todos los campos definidos para el encabezado y estos campos deben estar correctamente diligenciados.
2. La información del contenido del archivo debe corresponder al esquema XSD entregado.
3. Lo valores que corresponden a porcentajes no deben incluir el símbolo '%' o su representación numérica. Por ejemplo si el porcentaje a informar es del 22.850 por ciento, utilice 22.850, no 0,22, ni 22,85%.
3.2. Validaciones del Encabezado.
1. Los campos concepto, formato y versión, deben venir diligenciados con los valores estipulados en las especificaciones técnicas.
2. Año de envío, debe ser el año calendario.
3. Número de envío, debe ser un número consecutivo por año para todos los formatos que el remitente envíe a la DIAN.
4. Fecha de envío, debe ser la fecha calendario, en formato AAAA-MM-DDTHH:MM:SS.
5. Cantidad de registros, debe ser igual a la cantidad de registros reportados en el contenido, que como máximo pueden ser 5000 registros.
4. Esquema XSD
A continuación se incluye el esquema XSD para esta especificación técnica.
<?xml version="1.0" encoding="ISO-8859-1"?>
<xs:schema xmlns:xs="http://www.w3.org/2001/XMLSchema"
elementFormDefault="qualified" attributeFormDefault="unqualified">
<xs:element name="item">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Elemento que encapsula la información del
formulario 1125 versión 4: DECLARACION INFORMATIVA INDIVIDUAL PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (FORMULARIO 120) INFORMACION ANEXA</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:complexType>
<xs:attribute name="tdoc" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Código Tipo de
documento</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:int">
<xs:minInclusive value="0"/>
<xs:maxInclusive value="99"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="nid" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Número de identificación
fiscal</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:string">
<xs:minLength value="0"/>
<xs:maxLength value="20"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="apl1" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Primer
apellido</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:string">
<xs:minLength value="1"/>
<xs:maxLength value="60"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="apl2" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Segundo
apellido</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:string">
<xs:minLength value="1"/>
<xs:maxLength value="60"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="nom1" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Primer
nombre</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:string">
<xs:minLength value="1"/>
<xs:maxLength value="60"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="nom2" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Otros
nombres</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:string">
<xs:minLength value="1"/>
<xs:maxLength value="60"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="raz" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Razón social</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:string">
<xs:minLength value="1"/>
<xs:maxLength value="450"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="top" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Tipo de
operación</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:int">
<xs:minInclusive value="0"/>
<xs:maxInclusive value="99"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="pais" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Código País</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:int">
<xs:minInclusive value="0"/>
<xs:maxInclusive value="999"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="monto" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Monto de la
operación</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:double">
<xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="met" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Método
utilizado</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:string">
<xs:minLength value="0"/>
<xs:maxLength value="2"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="indrent" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Indicador de
Rentabilidad</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:string">
<xs:minLength value="0"/>
<xs:maxLength value="5"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="gloseg" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Global o
Segmentado</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:int">
<xs:minInclusive value="0"/>
<xs:maxInclusive value="9"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="porut" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Porcentaje obtenido en la
formula - Utilidad </xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:decimal">
<xs:maxInclusive value="9999.999"/>
<xs:totalDigits value="7"/>
<xs:fractionDigits value="3"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="porpe" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Porcentaje obtenido en la
formula - Pérdida </xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:decimal">
<xs:maxInclusive value="9999.999"/>
<xs:totalDigits value="7"/>
<xs:fractionDigits value="3"/>
</xs:restriction>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:decimal">
<xs:maxInclusive value="9999.999"/>
<xs:totalDigits value="7"/>
<xs:fractionDigits value="3"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="porpe" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Porcentaje obtenido en la
formula - Pérdida </xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:decimal">
<xs:maxInclusive value="9999.999"/>
<xs:totalDigits value="7"/>
<xs:fractionDigits value="3"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="tval" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Tipo valor</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:int">
<xs:minInclusive value="0"/>
<xs:maxInclusive value="9"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="mon" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Código tipo de
moneda</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:string">
<xs:minLength value="0"/>
<xs:maxLength value="3"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="vaco" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Valor del
comparable</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:decimal">
<xs:maxInclusive
value="99999999999999999999.999"/>
<xs:totalDigits value="23"/>
<xs:fractionDigits value="3"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="tipajus" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Tipo de
Ajuste</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:string">
<xs:pattern value="[0-9]{1,10}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="maop" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Margen o
precio</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:decimal">
<xs:maxInclusive
value="99999999999999999999.999"/>
<xs:totalDigits value="23"/>
<xs:fractionDigits value="3"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="liminp" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Límite inferior %
positivo</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:decimal">
<xs:maxInclusive
value="99999999999999999999.999"/>
<xs:totalDigits value="23"/>
<xs:fractionDigits value="3"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="med" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Mediana %
positiva</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:decimal">
<xs:maxInclusive
value="99999999999999999999.999"/>
<xs:totalDigits value="23"/>
<xs:fractionDigits value="3"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="limsup" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Límite superior %
positivo</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:decimal">
<xs:maxInclusive
value="99999999999999999999.999"/>
<xs:totalDigits value="23"/>
<xs:fractionDigits value="3"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="mar" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Margen %
negativo</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:decimal">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Límite superior %
positivo</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:decimal">
<xs:maxInclusive
value="99999999999999999999.999"/>
<xs:totalDigits value="23"/>
<xs:fractionDigits value="3"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="mar" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Margen %
negativo</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:decimal">
<xs:maxInclusive value="9999.999"/>
<xs:totalDigits value="7"/>
<xs:fractionDigits value="3"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="liminn" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Límite inferior %
negativo</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:decimal">
<xs:maxInclusive value="9999.999"/>
<xs:totalDigits value="7"/>
<xs:fractionDigits value="3"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="medn" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Mediana %
negativa</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:decimal">
<xs:maxInclusive value="9999.999"/>
<xs:totalDigits value="7"/>
<xs:fractionDigits value="3"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="limsun" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Límite superior %
negativo</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:decimal">
<xs:maxInclusive value="9999.999"/>
<xs:totalDigits value="7"/>
<xs:fractionDigits value="3"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="movd" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Movimiento
débito</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:double">
<xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="movc" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Movimiento
crédito</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:double">
<xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="sal" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Saldo final</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:double">
<xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="paan" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Parte
analizada</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:int">
<xs:minInclusive value="0"/>
<xs:maxInclusive value="9"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="ajuste" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Ajuste en
Renta</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:double">
<xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
</xs:complexType>
</xs:element>
<xs:element name="mas">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Elemento raiz del xml de carga
masiva</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:complexType>
<xs:sequence>
<xs:element name="Cab" type="CabType"/>
<xs:element ref="item" maxOccurs="unbounded"/>
</xs:sequence>
</xs:complexType>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:double">
<xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
</xs:complexType>
</xs:element>
<xs:element name="mas">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Elemento raiz del xml de carga
masiva</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:complexType>
<xs:sequence>
<xs:element name="Cab" type="CabType"/>
<xs:element ref="item" maxOccurs="unbounded"/>
</xs:sequence>
</xs:complexType>
</xs:element>
<xs:complexType name="CabType">
<xs:sequence>
<xs:element name="Ano" type="xs:gYear" nillable="false">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Año de envio</xs:documentation>
</xs:annotation>
</xs:element>
<xs:element name="CodCpt" nillable="false">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Concepto</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:int">
<xs:minInclusive value="0"/>
<xs:maxInclusive value="99"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:element>
<xs:element name="Formato" fixed="1125">
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:positiveInteger"/>
</xs:simpleType>
</xs:element>
<xs:element name="Version" type="xs:positiveInteger"
fixed="4"/>
<xs:element name="NumEnvio">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Numero de
envio</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:positiveInteger">
<xs:totalDigits value="8"/>
<xs:maxInclusive value="99999999"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:element>
<xs:element name="FecEnvio" type="xs:dateTime">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Fecha de
envio</xs:documentation>
</xs:annotation>
</xs:element>
<xs:element name="FecInicial" type="xs:date">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Fecha
inicial</xs:documentation>
</xs:annotation>
</xs:element>
<xs:element name="FecFinal" type="xs:date">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Fecha Final</xs:documentation>
</xs:annotation>
</xs:element>
<xs:element name="ValorTotal" type="xs:double">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Valor Total</xs:documentation>
</xs:annotation>
</xs:element>
<xs:element name="CantReg">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Cantidad de
registros</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:positiveInteger">
<xs:totalDigits value="4"/>
<xs:maxInclusive value="9999"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:element>
</xs:sequence>
</xs:complexType>
</xs:schema>
DECLARACIÓN INFORMATIVA CONSOLIDADA PRECIOS DE TRANSFERENCIA (FORMULARIO 130) INFORMACIÓN ANEXA.
Especificaciones Técnicas
Formato 1126-Versión 2
OBJETIVO
Definir las características y contenido de los archivos donde se reporta la Hoja 2 de la Declaración Informativa Consolidada Precios de Transferencia (Formulario 130) para el año gravable 2012.
ESPECIFICACIONES TÉCNICAS
El formato 1126 (Operaciones de Entidades Subordinadas con Vinculados Económicos Declaración Consolidada Precios de Transferencia - Hoja 2) correspondiente a la Hoja 2 de la Declaración Informativa Consolidada Precios de Transferencia (formulario 130), debe enviarse en archivo XML que cumpla las siguientes especificaciones:
1. Estándar del Nombre de los Archivos
El nombre de cada uno de los archivos, debe especificarse mediante la siguiente secuencia de caracteres:
Dmuisca_ccmmmmmvvaaaacccccccc.xml
| cc | : Concepto (Nuevo = 01, Reemplazo = 02) |
| mmmmm | : Formato (Hoja 2 de la Declaración Informativa Consolidada Precios de Transferencia (formulario 130)= 01126 |
| vv | : Versión del formato (Versión = 02) |
| aaaa | : Año de envío. |
| cccccccc | : Consecutivo de envío por año. |
2. Formato del Archivo
El formato de la Hoja 2 de la Declaración Informativa Consolidada Precios de Transferencia, contienen un documento XML, que está compuesto por dos elementos complejos: Encabezado y Contenido, las cuales se deben enviar en el orden enunciado.
Encabezado
Contenido Información 1
Contenido Información 2
...
Contenido Información N
1. El documento debe cumplir con la especificación XML 1.0 Tercera edición.
2. El conjunto de caracteres utilizado en el documento XML debe ser el alfabeto latino número 1: “ISO-8859-1”.
3. El archivo debe contener un documento XML bien formado y valido de acuerdo al esquema XSD que incluye en esta especificación técnica.
4. El archivo debe contener un único elemento raíz llamado “mas”, que a su vez contendrá toda la información del archivo, tanto el encabezado como los registros.
2.1. Formato del Encabezado
El encabezado del archivo viene en el elemento “Cab” y contiene los siguientes datos, todos de carácter obligatorio:
| ETIQUETA | DENOMINACIÓsN CASILLA | TIPO | LONGITUD CAMPO | VALIDACIONES | OBSERVACIONES |
| Ano | Año de envío | int | 4 | Formato AAAA | |
| CodCpt | Concepto | int | 2 | 1 = Nuevo 2 = Reemplazo | |
| Formato | Código del formato | int | 5 | Hoja 2 de la Declaración Informativa consolidada Precios de Transferencia (formulario 130)= 1126 | |
| Versión | Versión del formato | int | 2 | Versión = 2 | |
| NumEnvio | Número de envío | int | 8 | Debe ser un número consecutivo por año para todos los formatos que el remitente envíe a la DIAN | Consecutivo de envío por año. |
| FecEnvio | Fecha de envío | datetime | 14 | Debe ser la fecha calendario. | Formato AAAA-MM-DDTHH:MM:SS |
| FecInicial | Fecha Inicial | date | 10 | Debe ser la fecha calendario del inicio de período que se está declarando. | Los registros corresponden mínimo a ésta fecha inicial. Formato AAAA-MM-DD |
| FecFinal | Fecha Final | date | 10 | Debe ser la fecha calendario final del período que se está declarando. | Los registros corresponden máximo a ésta fecha final. Formato AAAA-MM-DD |
| ValorTotal | Valor Total | Double | 20 | Corresponde a la sumatoria de la casilla “monin” (Monto de las operaciones de ingreso) de los registros reportados. | |
| CantReg | Cantidad de registros | int | 4 | Se enviarán archivos con máximo 5000 registros; si se deben reportar más de 5000 registros se fraccionara la información en archivos de 5000 registros o menos. La cantidad de registros esta medida por el número de elementos “item” que contenga el archivo. | Cantidad de registros reportados en el contenido. |
(*) Se enviarán archivos con máximo 5000 registros; si es necesario informar más de 5000 registros, se fraccionará la información en archivos de 5000 registros o menos. La cantidad de registros esta medida por el número de elementos “item” que contenga el archivo.
2.3. Formato de contenido de la Hoja 2 de la Declaración Informativa Consolidada - Formulario 130 - Formato 1126
En el contenido del archivo de la Hoja 2 de la Declaración Informativa Consolidada Precios de Transferencia - Formato 1126, se deben incluir tantos registros como se informó en la cabecera en el campo “Cantidad de registros”.
Cada registro reportado debe mantener la misma estructura previamente explicada y usada para la cabecera.
El contenido del archivo viene en el elemento “item” y se deben incluir los siguientes datos para cada transacción reportada.
| Atributo | Denominación Casilla | Tipo | Longitud | Criterios |
| Nit | Número de Identificación Tributaria | string | 20 | Siempre debe diligenciarse. Diligenciar sin guiones, puntos o comas |
| Dv | Digito de verificación | int | 1 | Siempre debe diligenciarse. |
| Raz | Razón social de la entidad subordinada o controlada | string | 450 | Siempre debe diligenciarse. |
| Decind | Presentó declaración individual | string | 1 | Siempre debe diligenciarse. 1 - Sí 2 - No |
| For | Número de formulario declaración individual | double | 20 | Diligenciar sin puntos, guiones o comas |
| Porsub | Porcentaje de participación en la subordinada o controlada | decimal | 3.3 | Puede contener hasta tres cifras enteras y tres decimales. Utilice punto (.) como separador decimal |
| Monin | Monto de las operaciones de ingreso | double | 20 | Siempre debe diligenciarse. En cantidades enteras sin guiones puntos o comas |
| Moneg | Monto de las operaciones de egreso | double | 20 | Siempre debe diligenciarse. En cantidades enteras sin guiones puntos o comas |
| Moldea | Movimiento débito del activo | double | 20 | Siempre debe diligenciarse. En cantidades enteras sin guiones puntos o comas |
| Movcra | Movimiento crédito del activo | double | 20 | Siempre debe diligenciarse. En cantidades enteras sin guiones puntos o comas |
| Sala | Saldo final activo | double | 20 | Siempre debe diligenciarse. En cantidades enteras sin guiones puntos o comas |
| movdep | Movimiento débito del pasivo | double | 20 | Siempre debe diligenciarse. En cantidades enteras sin guiones puntos o comas |
| movcrp | Movimiento crédito del pasivo | double | 20 | Siempre debe diligenciarse. En cantidades enteras sin guiones puntos o comas |
| salp | Saldo final pasivo | double | 20 | Siempre debe diligenciarse. En cantidades enteras sin guiones puntos o comas |
El campo Número de Identificación Tributaria no debe repetirse para los registros de un mismo envío.
3. Validaciones
3.1. Validaciones Generales
1. El archivo debe contener todos los campos definidos para el encabezado y estos campos deben estar correctamente diligenciados.
2. La información del contenido del archivo debe corresponder al esquema XSD entregado.
3. Lo valores que corresponden a porcentajes no deben incluir el símbolo '%' o su representación numérica. Por ejemplo si el porcentaje a informar es del 22.851 por ciento, utilice 22.851, no 0,228, ni 22,851%.
3.2. Validaciones del Encabezado
1. Los campos concepto, formato y versión, deben venir diligenciados con los valores estipulados en las especificaciones técnicas.
2. Año de envío, debe ser el año calendario.
3. Numero de envío, debe ser un número consecutivo por año para todos los formatos que el remitente envíe a la DIAN.
4. Fecha de envío, debe ser la fecha calendario, en formato AAAA-MM-DDTHH:MM:SS.
5. Cantidad de registros, debe ser igual a la cantidad de registros reportados en el contenido, que como máximo puede ser 5000 registros.
<?xml version="1.0" encoding="ISO-8859-1"?>
<xs:schema xmlns:xs="http://www.w3.org/2001/XMLSchema"
elementFormDefault="qualified" attributeFormDefault="unqualified">
<xs:element name="item">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Elemento que encapsula la información del formulario 1126 versión 2: DECLARACION INFORMATIVA CONSOLIDADA PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (FORMULARIO 130) INFORMACION ANEXA</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:complexType>
<xs:attribute name="nit" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Número de Identificación
Tributaria</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:string">
<xs:minLength value="0"/>
<xs:maxLength value="20"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="dv" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Dígito de
verificación</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:int">
<xs:minInclusive value="0"/>
<xs:maxInclusive value="9"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="raz" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Razón social de la entidad
subordinada o controlada</xs:documentation>
</xs:annotation>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="dv" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Dígito de
verificación</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:int">
<xs:minInclusive value="0"/>
<xs:maxInclusive value="9"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="raz" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Razón social de la entidad
subordinada o controlada</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:string">
<xs:minLength value="1"/>
<xs:maxLength value="450"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="decind" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Presentó declaración
individual</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:string">
<xs:minLength value="0"/>
<xs:maxLength value="1"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="for" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Número de formulario
declaración individual</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:double">
<xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="porsub" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Porcentaje de participación en la subordinada o controlada</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:decimal">
<xs:maxInclusive value="999.999"/>
<xs:totalDigits value="6"/>
<xs:fractionDigits value="3"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="monin" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Monto de las operaciones de
ingreso</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:double">
<xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="moneg" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Monto de las operaciones de
egreso</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:double">
<xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="movdea" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Movimiento débito del activo</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:double">
<xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="movcra" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Movimiento crédito del
activo</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:double">
<xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="sala" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Saldo final
activo</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:double">
<xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="movdep" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Movimiento débito del
pasivo</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:double">
<xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="movcrp" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Movimiento crédito del
pasivo</xs:documentation>
<xs:restriction base="xs:double">
<xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="movdep" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Movimiento débito del
pasivo</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:double">
<xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="movcrp" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Movimiento crédito del
pasivo</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:double">
<xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="salp" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Saldo final
pasivo</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:double">
<xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
</xs:complexType>
</xs:element>
<xs:element name="mas">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Elemento raiz del xml de carga
masiva</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:complexType>
<xs:sequence>
<xs:element name="Cab" type="CabType"/>
<xs:element ref="item" maxOccurs="unbounded"/>
</xs:sequence>
</xs:complexType>
<xs:unique name="itemUnico">
<xs:selector xpath="item"/>
<xs:field xpath="@nit"/>
</xs:unique>
</xs:element>
<xs:complexType name="CabType">
<xs:sequence>
<xs:element name="Ano" type="xs:gYear" nillable="false">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Año de envio</xs:documentation>
</xs:annotation>
</xs:element>
<xs:element name="CodCpt" nillable="false">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Concepto</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:int">
<xs:minInclusive value="0"/>
<xs:maxInclusive value="99"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:element>
<xs:element name="Formato" fixed="1126">
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:positiveInteger"/>
</xs:simpleType>
</xs:element>
<xs:element name="Version" type="xs:positiveInteger"
fixed="2"/>
<xs:element name="NumEnvio">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Numero de
envio</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:positiveInteger">
<xs:totalDigits value="8"/>
<xs:maxInclusive value="99999999"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:element>
<xs:element name="FecEnvio" type="xs:dateTime">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Fecha de
envio</xs:documentation>
</xs:annotation>
</xs:element>
<xs:element name="FecInicial" type="xs:date">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Fecha
inicial</xs:documentation>
</xs:annotation>
</xs:element>
<xs:element name="FecFinal" type="xs:date">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Fecha Final</xs:documentation>
</xs:annotation>
</xs:element>
<xs:element name="ValorTotal" type="xs:double">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Valor Total</xs:documentation>
</xs:annotation>
</xs:element>
<xs:element name="CantReg">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Cantidad de
registros</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:positiveInteger">
<xs:totalDigits value="4"/>
<xs:maxInclusive value="9999"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:element>
</xs:sequence>
</xs:complexType>
</xs:schema>