°. Criterios, indicadores y calificación para el análisis de los eventos de riesgo . Para la adopción de acciones preventivas y Io la aplicación de medidas preventivas y Io correctivas, de acuerdo con lo establecido en el
del artículo 9° del Decreto 028 de 2008, las actividades de seguimiento y control al gasto que se desarrollen sobre los recursos del Sistema General de Participaciones para el sector de agua potable y saneamiento básico, se fundamentará en los siguientes criterios, indicadores y calificación: Evento de Riesgo Criterios Indicadores Valores de Indicador Acciones preventivas Medidas 6.1 No envío de información conforme a los plazos, condiciones y formatos indicados por el Gobierno Nacional, y/o haber remitido o entregado información incompleta errónea 6.1.1 Oportunidad en el reporte 6.1.1.1. Fecha de radicación de la información en el SUI vs Fecha límite de cumplimiento de la obligación de reporte al SUI definido por la SSPD No Cumple Asistencia Técnica Giro directo y /o Suspensión de giro hasta la fecha de radicación de la información Cumple Ninguna Ninguna 6.1.1.2 Fecha de radicación en el MAVDT Vs Fecha límite de entrega definida por MAVDT No cumple Asistencia Técnica Giro directo y/o suspensión de giro hasta la fecha de radicación de la información Cumple Ninguna Ninguna 6.12. Reporte de la información requerida 6.1.2.1 Radicación en el SUI de la información previamente definida como prioritaria por el MACDT No cumple Asistencia Técnica Giro directo y/o suspensión de giro hasta la fecha de radicación de la información Cumple Ninguna Ninguna 6.1.2.2. Porcentaje de la información radicada en el SUI en relación con la totalidad de la requerida para el ejercicio de las actividades de monitoreo o seguimiento de acuerdo con la resolución expedida por la SSPD Menos del 50% Asistencia Técnica Giro directo y/o suspensión de giro hasta alcanzar el porcentaje mínimo exigido Del 50% a menos del 100% Asistencia Técnica 100% Ninguna Ninguna 6.1.3. Entrega de información y/o soportes adicionales 6.1.3.1. La información entregada en el MAVDT corresponde a la totalidad de la requerida par el ejercicio de las actividades de monitoreo o seguimiento No cumple Asistencia Técnica Giro directo/ Suspensión de Giro hasta la entrega de la información Cumple Ninguna Ninguna 6.2 No haber entregado a los encargados de efectuar las auditorías, la información y/o soportes requeridos para su desarrollo en los términos y oportunidad solicitados. 6.2.1. Entrega de información y/o soportes en el desarrollo de los procesos de auditorías 6.2.1.1. L a información entregada corresponde a la requerida en el desarrollo del proceso de auditoría No cumple Asistencia Técnica Giro directo/ Suspensión de Giro hasta la entrega de la información Cumple Ninguna Ninguna 6.3. presentar a la corporación de elección popular correspondiente un presupuesto no ajustado a las normas que rigen la programación y ejecución de los recursos del sistema general de participaciones 6.3.1. Incorporación del rubro de agua potable y saneamiento básico al presupuesto del ente territorial atendiendo únicamente las actividades autorizadas por la Ley 1176 de 2007 6.3.1.1. El proyecto de presupuesto se presentó en los plazos y en las condiciones establecidas en el Estatuto Orgánico y normas aplicables NO cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño Cumple Ninguna Ninguna 6.3.1.2. El presupuesto aprobado incorpora el rubro de agua potable y saneamiento básico con la totalidad de los recursos No cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño asignados y disponibles del SGP-APSB Cumple Ninguna Ninguna 6.3.2. incorporar en el presupuesto los recursos necesarios de acuerdo con la aplicación de la metodología prevista en el Decreto 1013 de 2005 o los que lo modifiquen, adicionen o sustituyan 6.3.2.2.1. Incorporar en el presupuesto los recursos necesarios de acuerdo con la aplicación de la metodología prevista en el Decreto 1013 de 2005 o los que lo modifiquen, adicionen o sustituyan Asistencia Técnica Plan de desempeño Cumple Ninguna Ninguna 6.4. Cambio en la destinación de los recursos 6.4.1. Modificaciones en el presupuesto de la destinación del SGP-APSAB para usos o sectores no autorizados 6.4.1.1. Recursos del SGP-APSB incorporados en el presupuesto destinados a usos autorizados Vs Recursos SGP-APSB apropiados Menos del 100% Asistencia Técnica Plan d desempeño Igual al 100% Ninguna Ninguna 6.4.2 Incorporación en el presupuesto de los recursos destinados a atender las necesidades de los subsidios de APSB 6.4.2.1. Recursos del SGP APSB y otras fuentes incorporadas en el presupuesto para atender el pago de subsidios Vs Recursos necesarios para atender el déficit de subsidios de acuerdo con la metodología establecida en el Decreto 1013 de 2005 Asistencia Técnica Plan de desempeño Asistencia Técnica Asistencia Técnica Plan de desempeño Asistencia Técnica 6.4.3 No adquirir compromisos superiores a los recursos del SGP APSB disponibles en la entidad territorial con cargo a esta misma fuente de recursos 6.4.3.1 Compromisos no superiores a los recursos del SGP-APSB disponibles en la entidad territorial con cargo a esta misma fuente de recursos Asistencia Técnica Plan de desempeño Asistencia Técnica Asistencia Técnica Plan de desempeño Asistencia Técnica 6.4.4. Ejecución de los recursos efectivamente girados por el MAVDT 6.4.4.1. Compromiso de los Recursos disponibles del SGP-APSB en la respectiva vigencia Menor al 70% Asistencia Técnica Giro directo / suspensión de giro hasta que supere el 70% Entre el 70% y el 100% Ninguna Ninguna 6.4.5. Ejecución de la totalidad de los recursos apropiados de acuerdo con lo dispuesto en la Ley 1176 de 2007. 6.4.5.1. ejecución de los recursos en el marco de las actividades elegibles establecidas en los artículos 10 y 11 de la Ley 1176 de 2007. Menos del 100% Asistencia Técnica Plan de desempeño Igual al 100% Ninguna Ninguna 6.4.6 Ejecución del presupuesto para el sector de agua potable y saneamiento básico atendiendo el pago de subsidios a estratos subsidiables cumpliendo el porcentaje mínimo establecido en la ley para los municipios de categoría 2, 3, 4, 5, y 6 6.4.6.1. Giros a los prestadores de los servicios públicos de acueducto y alcantarillado y aseo par otorgar subsidios a estratos subsidiables Giro menor al 15% del SGP-APSB o del porcentaje mínimo que establezca la reglamentación del
del artículo 11 de la Ley 1176 de 2007 Asistencia Técnica Plan de desmpeño Giro igual o Mayor al 15% del GSP-APSB o del porcentaje mínimo que establezca la reglamentación del
del artículo 11 de la Ley 1176 de 2007 Ninguna NInguna 6.5. Administración de los recursos en cuentas no autorizadas para su manejo o no registradas en el MAVDT 6.5.1. Administración de los recursos en las cuentas registradas ante el MAVDGT 6.5.1.1 La cuenta en la cual se administran los recursos está registrada ante MAVDT No cumple Asistencia Técnica Suspensión de giro Cumple Ninguna ninguna 6.6. Realización de operaciones financieras o de tesorería no autorizadas por la ley. 6.6.1 Realización de Operaciones financieras o de tesorería no autorizadas por la normatividad vigente 6.6.1.1 Manejo de excedentes transitorios de liquidez conforme con las normas vigentes No cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño Cumple Ninguna Ninguna 6.2.1.2 Celebración de créditos de tesorería acorde con lo dispuesto por la Ley 819 de 2003 No cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño Cumple Ninguna Ninguna 6.7 Registro contable de los recursos que no sigue las disposiciones legales vigentes. 6.7.1 Registro contable de los recursos que no sigue las disposiciones legales vigentes 6.7.1.1 Registro de cuentas de los recursos del SGP de acuerdo con lo establecido en el Plan Único de Cuentas y lo establecido por la SSPD No cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño Cumple Ninguna Ninguna 6.8. Procesos de selección contractual en trámite cuyo objeto o actividades contractuales no se hallen orientados a asegurar la prestación del servicio en las condiciones definidas por la normatividad vigente , no cumplan con los fines para los cuales están destinados los recursos, o no aseguren el cumplimiento de metas de continuidad, cobertura y calidad 6.8.1. El objeto y las actividades contractuales están acordes con los conceptos de gasto autorizados por la ley y las normas de presupuesto 6.8.1.1. Objeto y actividades contractuales acordes con los conceptos de gasto previstos en los artículos 10 y 11 de la Ley 1176 de 2007 No cumple Asistencia Técnica Solicitud a la Procuraduría General de la Nación, suspensión de procesos contractuales. Cumple Ninguna Ninguna 6.6.2. El objeto y las actividades contractuales contribuyen a mejorar o mantener indicadores de continuidad cobertura y calidad en la prestación de los servicios de acuerdo con el plan sectorial en concordancia con lo establecido por el MAVDT 6.8.2.1. La destinación de los recursos del SGP-APSB contribuye a mejorar o mantener indicadores de continuidad cobertura y calidad en la prestación de los servicios, de acuerdo con el plan sectorial en concordancia con lo establecido por el MAVDT. No cumple Asistencia Técnica Solicitud a la Procuraduría General de la Nación, suspensión de procesos contrasctuales Cumple Ninguna Ninguna 6.9. No disponer de interventores o supervisores de contratos y convenios y/o de un proceso de evaluación de informes de los interventores y supervisores 6.9.1. Realización de interventoría y/o supervisión a contratos y convenios celebrados por la entidad territorial 6.9.1.1. Existe supervisor o interventor de contratos y convenios celebrados por la entidad territorial con recursos del SGP-APSB No cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño Cumple Ninguna Plan de desempeño 6.9.1.2. Existen informes de interventoría presentados por el supervisor o interventor del contrato No cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño Cumple Ninguna Ninguna 6.10 No publicar los actos administrativos contratos, convenios e informes, cuando la ley lo exija. 6.10.1 No publicar los actos administrativos, contratos, convenios e informes, cuando la ley lo exija. 6.10.1.1 Publicación de actos administrativos, contratos, convenios e informes, cuando la ley lo exija en los medios autorizados legalmente. No cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño Cumple Ninguna Ninguna 6.11. No disponer del sistema de identificación de Beneficiarios, o de estratificación, actualizados y en operación bajo parámetros de calidad 6.11.1. que la entidad territorial tenga adoptada la estratificación para la zona urbana 6.11.1.1. La entidad territorial cuenta con el decreto de adopción de la estratificación en zona urbana, según la metodología vigente No cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño 6.11.2 Que la entidad territorial tenga adoptada la estratificación para la zona rural y fincas y viviendas dispersas partir del año 2011 6.11.2.1. La entidad territorial cuenta con decretos de adopción de la estratificación en zona rural y fincas y viviendas dispersas, según la metodología vigente Cumple Ninguna Ninguna 6.12 No cumplimiento a las condiciones de localización identificación de beneficiarios de programas sociales, estratificación y demás procedimientos previstos para la adecuada localización ejecución del gasto social 6.12.1. Aplicación de la metodología para la determinación del equilibrio entre los subsidios y las contribuciones 6.12.1.1. Haber creado el Fondo de Solidaridad y Redistribución de ingresos No cumple Asistencia técnica Plan de desempeño 6.12.1.2 Contar con el acuerdo del concejo municipal donde se definan los porcentajes o factores de aporte solidario para los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo No cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño Cumple Ninguna Ninguna 6.12.1.3. Contar con el convenio de transferencia de los recursos destinados a otorgar subsidios de que trata el Decreto 585 de 1996 No cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño Cumple Ninguna Ninguna 6.12.1.4. Giro a las personas prestadoras de los servicios de los recursos comprometidos o facturados destinados a otorgar subsidios comprometido y/o facturado No cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño Cumple Ninguna Ninguna 6.13 No disponer de los mecanismos e instrumentos de participación ciudadana y de rendición de cuentas, cuando la ley lo exija. 6.13.1 No disponer de los mecanismos e instrumentos de participación ciudadana y de rendición de cuentas, de que tratan los artículos 17, 18, 19 y 20 de Decreto 028 de 2008 6.13.1.1. Presentación de metas al Consejo Municipal o Departamental de Política Social o el que haga sus veces y al consejo territorial de planeación. No Cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño Cumple Ninguna Ninguna 6.13.1.2 Realización de por lo menos una audiencia anual de la que trata el artículo 18 del Decreto 028 de 2008 No Cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño Cumple Ninguna Ninguna 6.13.1.3. Informe de los resultados de las entidades en procesos de seguimiento o en adopción de medidas preventivas y correctivas como lo establece el artículo 19 del Decreto 028 de 2008 No cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño Cumple Ninguna Ninguna No aplica Ninguna Ninguna 6.13.1.4. Publicación en lugar visible de los resultados del proceso de monitoreo, seguimiento y control tal como lo establece el artículo 20 del Decreto 028 de 2008. No cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño Cumple Ninguna Ninguna 6.14. La imposición de sanciones por parte de los organismos de control relacionadas con el uso de los recursos del Sistema General de participaciones 6.14.1. Existencia de sanciones en firme por parte de los organismos de control relacionadas con el uso de los recursos del Sistema General de Participaciones 6.14.1.1. Imposición de sanciones por parte de los organismos de control relacionas con el uso de los recursos del SGP-APSB. Solo aplica para sanciones impuestas durante el periodo corriente de la administración del ente territorial Reporta Asistencia Técnica La medida o acción definida como aplicable para el evento de riesgo objeto de la sanción No reporta Ninguna Ninguna 6.15. Afectación de los recursos de Sistema General de Participaciones con medidas cautelares. 6.15.1 Imposición de medidas cautelares debidamente ejecutoriadas, impuestas sobre los recursos del SGP para el sector de agua potable y saneamiento. 6.15.1.1. imposición de medidas cautelares debidamente ejecutoriadas,, impuestas sobre los recursos del SGP-APSB Reporta Asistencia Técnica Plan de desderm´p No reporta Ninguna Ninguna 6.16 No cumplimiento de las metas de continuidad, cobertura, y calidad en los servicios, fijadas por la autoridad competente. 6.16.1. Cumplimiento de las metas de continuidad, cobertura y calidad en los servicios fijadas por la autoridad competente en concordancia con lo establecido por el MAVDT 6.16.1.1. Cada una de las metas alcanzadas vs cada una de las metas proyectadas y en concordancia con los lineamientos y directrices de la política sectorial expedida por el MAVDT Menor al 80% de cualquiera de las metas igual o mayor al 80% en todas las metas. Asistencia Técnica Plan de desemepeño Ninguna Ninguna 6.17. Suscripción, modificación o ejecución de contratos cuyo objeto o actividades contractuales no aseguren la prestación del servicio en las condiciones definidas por la normatividad vigente no cumplan con los fines para los cuales están destinados los recursos o no aseguren el cumplimiento de metas de continuidad, cobertura y calidad en los servicios 6.17.1.1. El objeto y las actividades contractuales están acordes con las actividades establecidas en los artículos 10 y 11 de la Ley 1176 de 2007 6.17.1.1. Objeto y las actividades contractuales están acordes con las actividades establecidas en los artículos 10 y 11 de las normas de presupuesto No cumple Asistencia Técnica Solicitud a la Superintendencia de Sociedades de la declaratoria de ineficacia de los contratos La continuidad contenida en el contrato, que no está acorde con l establecido en la Ley 1176 de 2007, es susceptible de ser modificada en tanto no representa una modificación sustancial al objeto del contrato Asistencia Técnica Plan de Desempeño Cumple Ninguna Ninguna 6.17.2. La destinación de los recursos cumple con los objetivos y metas previstos par cada contrato. 6.17.2.1 Destinación de los recursos cumple con los objetivos y metas previsto para cada contrato No cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño Cumple Ninguna Ninguna 6.17.3. La destinación de los recursos contribuye a mejorar o mantener indicadores de continuidad, cobertura y calidad en la prestación de los servicios de acuerdo con el plan sectorial en concordancia con lo establecido por el MAVDT 6.17.3.1. Destinación de los recursos contribuye a mejorar o mantener indicadores de continuidad cobertura y calidad en la prestación de los servicios de acuerdo con el plan sectorial y en concordancia con los lineamientos y directrices de la política sectorial expedida por el MAVDT No cumple Asistencia Técnica Plan de desempeño Cumple Ninguna Ninguna 6.18 Aquella situación que el análisis de la información obtenida en cualquier tiempo, resulte de inminente riesgo para la prestación adecuada del servicio , el cumplimiento de las metas de continuidad, cobertura y calidad en los servicios, o constituya desviación, uso indebido, ineficiente o inadecuado de los recursos del Sistema General de Participaciones´ 6.18.1 Identificación de riesgo de incumplimiento de las metas de continuidad, cobertura y calidad en los servicios. 6.18.1.1. Identificación de riesgo de que las actividades de la entidad territorial, puedan generar incumplimiento de las metas de continuidad, cobertura y calidad en la prestación de los servicios de acuerdo con el plan sectorial y en concordancia con los lineamientos y directrices de la política sectorial expedida por el MAVDT Identificador de riesgo Asistencia Técnica Plan de desempeño No Identificación del riesgo Ninguna Ninguna 6.18.2. Identificación del inminente riesgo para la adecuada prestación de los servicios de acuerdo con lo que establezca el MAVDT 6.18.2.1 Identificación del riesgo para la adecuada prestación de los servicios de acueducto y alcantarillado o aseo en concordancia con los lineamientos y directrices de la política sectorial expedida por el MAVDT No Identificación del riesgo Asistencia Técnica Plan de desempeño Giro directo , / suspensión de giro/ Asunción Temporal de Competencia y/o cualquier otra medida que se requiera No Identificación del riesgo Ninguna Ninguna 6.18.3. identificación de riesgo de constituir o configurarse un uso indebido, ineficiente o inadecuado de los recursos del SGP - APSB 6.18.3.1. Identificación de riesgo de construir o configurarse un uso indebido, ineficiente o inadecuado de los recursos del SGP-APSB Identificación del riesgo Asistencia Técnica Plan de desempeño Giro directo , / Asunción Temporal de Competencia o medida definida en este decreto que corresponda al evento de riesgo identificado No Identificación del riesgo Ninguna Ninguna
Todas las demás situaciones no previstas en el presente artículo, que evidencien la existencia de eventos de riesgo, serán puestas en conocimiento de los organismos de control competentes, sin perjuicio del envío de la información sobre todas aquellas situaciones que se consideren pertinentes.
En los eventos en que se presente incumplimiento de varios indicadores de los mencionados en el presente artículo y se configure la aplicación de distintas medidas, se dará aplicación a todas ellas siempre y cuando las mismas sean aplicables simultáneamente.