La información a que se refiere la presente resolución debe ser enviada de conformidad con las especificaciones técnicas definidas en los anexos relacionados a continuación:
<Formatos <1> modificados por el artículo 11 de la Resolución 188 de 2024. El nuevo texto es el siguiente:>
Formato | Versión | Nombre del formato | Anexo | Artículo Resolución número 000162 de 2023 | Tabla Tipo de Documento
1159 | 10 | Información de Convenios de Cooperación con Organismos Internacionales | 1 | 2 | 1
1019 | 9 | Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro | 2 | 3 | 2
1020 | 8 | Información de inversiones en CDT | 3 | 4 | 2
2273 | 2 | Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados | 4 | 5 | 2
1023 <1> | 7 | Consumos con tarjetas de crédito y débito | 5 | 6 | 1
1024 | 6 | Ventas con tarjetas de crédito | 6 | 7 | No aplica
1026; <1> | 6 | Préstamos bancarios otorgados | 7 | 8 | 2
1021 | 7 | Información de Fondos de Inversión Colectiva | 8 | 9 | 2
2277 | 1 | Fondos de Pensiones Obligatorias | 9 | 10 | 2
1022 | 9 | Fondos de Pensiones Voluntarias | 10 | 11 | 2
Cuentas AFC y AVC | 12 | 2
2274 | 2 | Fondo de Cesantías | 11 | 13 | 2
1041 | 6 | Información de Bolsa de Valores | 12 | 14 | No aplica
1042 | 7 | Información de Comisionistas de Bolsas | 13 | 15 | 2
1013 | 9 | Información de los fideicomisos que se administran | 14 | 16 | 2
1058 | 9 | Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo | 15 | 17 | 1
1014 | 2 | Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso | 16 | 18 | 1
1010; <1> | 9 | Información de socios, accionistas, comuneros y/o cooperados | 17 | 19 | 1
1001 | 10 | Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas | 18 | 20 | 1
1003 | 7 | Retenciones en la fuente que le practicaron | 19 | 21 | 2
1007 | 9 | Ingresos Recibidos | 20 | 22 | 1
1005; <1> | 8 | Impuesto a las Ventas por Pagar (Descontable) | 21 | 23 | 1
1006 | 8 | Impuesto a las Ventas por Pagar (Generado) e Impuesto al Consumo | 22 | 24 | 1
1009 | 7 | Saldos de cuentas por pagar al 31 de diciembre | 23 | 25 | 1
1008 | 7 | Saldos de cuentas por cobrar al 31 de diciembre | 24 | 26 | 1
1056 | 10 | Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro | 25 | 27 | 1
1647 | 2 | Ingresos Recibidos para Terceros | 26 | 28 | 1
1012 | 7 | Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias | 27 | 29 | 1
30: 1
31: 1
Formato | Versión | Nombre del formato | Anexo | Artículo presente resolución | Tabla Tipo de Documento
1011 | 6 | Información de las Declaraciones Tributarias | 28 | 32. | No aplica
33
34
35
36
37
38
1004 | 8 | Descuentos Tributarios Solicitados | 29 | 39 | 1
2275 | 2 | Ingresos no Constitutivos de renta ni ganancia ocasional | 30 | 40 | 1
5247 | 1 | Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial y otros contratos | 31 | 41 | 1 y 2
5248 | 1 | Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial y otros contratos | 32 | 41 | 1 y 2
5249 | 1 | IVA descontable en contratos de colaboración empresarial y otros contratos | 33 | 41 | 1 y 2
5250 | 1 | IVA generado en contratos de colaboración empresarial y otros contratos | 34 | 41 | 1 y 2
5251 | 1 | Saldos Cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial y otros contratos | 35 | 41 | 1 y 2
5252 | 1 | Saldos de cuentas por pagar al 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial y otros contratos | 36 | 41 | 1 y 2
1034 | 6 | Información de estados financieros consolidados | 37 | 42 | No aplica
1035; <1> | 8 | Información de vinculados económicos | 38 | 43 | 2
1036 | 9 | Información de subordinadas o vinculadas del exterior | 39 | 44 | No aplica
Información de subordinadas, vinculadas del exterior o controladas del exterior sin residencia fiscal en Colombia - ECE | 45
1038 | 6 | Información de las sociedades creadas | 40 | 46 | 1
1039 | 6 | Sociedades liquidadas | 41 | 47 | No aplica
1028 | 7 | Personas Fallecidas | 42 | 48 | 2
1032; <1> | 10 | Información de Enajenaciones de Bienes y Derechos a través de Notarías | 43 | 49 | 2
1037 | 7 | Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos | 44 | 50 | No aplica
2276 | 4 | Información de rentas de trabajo y pensiones | 45 | 51 | 2
1476 | 12 | Información de registros catastrales y de Impuesto Predial | 46 | 52 | 1
1480 | 10 | Información Vehículos | 47 | 53 | 1
1481 | 10 | Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros - ICA | 48 | 54 | 2
2631 | 1 | Información de resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital | 49 | 55 | 2
2683; <1> | 1 | Información de las entidades que otorgan, reconocen, registran, cancelan o suspenden personerías jurídicas | 50 | 56 | 2
2743 | 1 | Información de los bienes y áreas comunes destinados a la explotación comercial, industrial o mixta de la propiedad horizontal | 51 | 57 | No aplica
2625 | 1 | Información de Concesiones y Asociaciones Público-Privadas - APP | 52 | 58 | No aplica
2280 | 1 | Deducciones empleadas victimas violencia | 53 | 59 | 2
2279 | 2 | Código Único Institucional (CUIN) Entidades Públicas | 54 | 60 | No aplica
2575; <1> | 1 | Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes | 55 | 61 | 2
2574 | 2 | Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro | 56 | 62 | 2
Formato | Versión | Nombre del formato | Anexo | Artículo Resolución número 000162 de 2023 | Tabla Tipo de Documento
2820 | 1 | Información de enajenación de acciones, cuotas o partes interés o aportes que no cotizan en bolsa | 57 | 73 | 1
2823 | 1 | Información de las resoluciones que dan derecho a ingresos no constitutivos de renta o ganancia ocasional. Art. 57-2 inc. 1 E.T. | 58 | 77 | 2
2824 | 1 | Información de las resoluciones que dan derecho a ingresos no constitutivos de renta o ganancia ocasional. Art. 57-2 inc. 2 E.T. | 59 | 78 | 2
2825 | 1 | Información de los Certificados de Inversión o Donación Cinematográfica. Art. 195 Ley 1607/2012 | 60 | 82 | 1
2826 | 1 | Información de las certificaciones que dan derecho a descuento sobre el impuesto de renta. Art. 255 E.T. | 61 | 76 | 2
2827 | 1 | Información de las resoluciones que dan derecho a descuento tributario. Art. 256 inc. 1 E.T. | 62 | 79 | 2
2828 | 1 | Información de las resoluciones que dan derecho a crédito fiscal. Art. 256-1 inc. 1 E.T. | 63 | 80 | 2
2829 | 1 | Información de las resoluciones que dan derecho a crédito fiscal. Art. 256-1 inc. 2 E.T. | 64 | 81 | 2
2833 | 1 | Información presentada por el enajenante de acciones, cuotas o partes de interés o aportes que no cotizan en bolsa | 65 | 73, parágrafo 2° | 1
2834 | 1 | Información de las ESAL relacionada con la ejecución del beneficio neto o excedente en períodos mayores a un año | 66 | 75 | 1
2835 | 1 | Información de las ESAL relacionada con la destinación y ejecución del beneficio neto o excedente | 67 | 74 | 1
2839 | 1 | Información de pagos o abonos en cuenta de los proyectos de utilidad común certificados por APC-Colombia | 68 | 84 | 1
2840 | 1 | Información de las certificaciones de primer empleo y adulto mayor expedidas por el Ministerio del Trabajo | 69 | 83 | 2
Para diligenciar la casilla de “tipo de documento del tercero”, se deben utilizar las siguientes tablas:
Tabla 1. Tipos de Documento
11: Registro civil de nacimiento
12: Tarjeta de identidad
13: Cédula de ciudadanía
21: Tarjeta de extranjería
22: Cédula de extranjería
31: NIT
41: Pasaporte
42: Tipo de documento extranjero
47: Permiso Especial de Permanencia
48: Permiso por Protección Temporal
43: Sin identificación del exterior o para uso definido por la Dian.
Tabla 2. Tipos de Documento
11: Registro civil de nacimiento
12: Tarjeta de identidad
13: Cédula de ciudadanía
21: Tarjeta de extranjería
22: Cédula de extranjería
31: NIT
41: Pasaporte
42: Tipo de documento extranjero
47: Permiso Especial de Permanencia
48: Permiso por Protección Temporal
TÍTULO XI.
SANCIONES.